Прием платежей от юридических лиц в пользу юридического лица
Иногда бизнес предполагает специальные схемы его ведения, при которых прием оплаты и денежные переводы осуществляются через множество кассовых терминалов или любые другие способы оплаты услуг с помощью посредников. Этих лиц определяют законодательством к категории платежных агентов, действия которых также регламентируются правом. В этом материале будет дано краткое и развернутое пояснение понятия «платежный агент», его роль и функции.
Суть понятия «платежный агент»
Платежный агент — это юрлица и ИП, которые занимаются деятельностью, заключающейся в приеме материальных средств от физлиц в пользу поставщиков. Больше никаких услуг они оказывать не могут. Это определение присвоено им на законодательном уровне. Более того, к посредникам не относят юридические лица в виде кредитных организаций.
Оплата через терминал — один из способов перевода денег через посредника
Важно! Именно критерий того, что существует ограничение, и отделяет эти юрлица от других организаций, принимающих переводы в пользу третьих лиц: курьеров и служб интернет-магазинов. Резиденты также не могут заниматься продажей карт оплаты или товаров по каталогам.
Закон 103-ФЗ О деятельности агентов
Федеральный закон № 103 в последней редакции, описывающий деятельность, заключающуюся в приеме материальных средств от физлиц, был подписан и одобрен еще в 2009 г. Он призван регулировать отношения между лицами, вовлеченными в деятельность, заключающуюся в приеме и переводе средств. Законодательство описывает агентов-посредников как «усеченный» вариант обычных посредников, ведь все, что входит в компетенцию лица — прием платежа, его зачисление и перевод поставщику.
У посредника всегда должен быть спецсчет
Важно! Введение закона 103 моментально изменило указ 395, призванный регулировать деятельность банков, а также закон 54 регламентирующий использование ККТ при осуществлении денежных переводов.
Определения в законных актах дают понять, что может быть любой субъект предпринимательской деятельности. Однако компетенция этих лиц не работает в платежах:
- выполняемых при продаже товаров или оказании услуг;
- выполняемых между юрлицами и ИП частных практик;
- выполняемых для юрлиц с другим гражданством;
- выполняемых по безналу;
- выполняемых, исходя из законов про банковскую деятельность.
Существующие типы платежных агентов
Законодательно определены 2 категории агентов:
- Операторы по приему платежей;
- Субагенты.
Работа платежного агента ограничена несколькими функциями
Операторы — это юридические лица, которые заключают с поставщиками договора по деятельности по приему платежей от физических лиц. ИП не может быть оператором по приему.
Платежный субагент — это такое же юрлицо или ИП, но с признаком отличия, заключающимся в том, что субагент оформляет с оператором ту же договоренность на предоставление услуг приема платежей.
Очевидной разницей между ними является то, что оператор заключает договор с поставщиками услуг и реализаторами товаров, а субагент — с оператором.
Важно! В плане законодательства субагент еще более скован в деятельности: он не может принимать платеж, который требует идентификации физического лица.
Функции платежного агента
Деятельностью этого лица является прием материальных средств (в том числе и в онлайн режиме), которые направлены на исполнение обязательств перед предпринимателем или организаций за товары, услуги или работы. Это могут быть оплата коммунальных услуг или аренды помещения.
Вне зависимости от типа лица, оплата может производиться через терминал
Поставщик — это юрлицо или ИП, которое не может быть кредитной организацией. Он получает денежные переводы от плательщика за предоставленные услуги или товары. Поставщиками могут быть организации, вносящие средства за аренду помещений, или государственные органы.
ККТ, необходимая для работы с кассой
Между этой группой лиц и платежниками существует взаимодействие, регламентируемое законом, а именно — ФЗ №103. Из определения в предыдущем разделе следует, что функции агента ограничены и представляют собой получение денег от людей и перевод их поставщикам за оказанные услуги, выполненные работы или приобретенные товары.
Ответственность платежного агента
Если юридическое лицо нарушило закон в области пользования счётом или неперечисления денег (перевод не всей суммы или отсутствие перевода), то оно может быть привлечено к административной ответственности. Штрафы за это следующие: юридические лица — 40-50 тысяч рублей*, индивидуальные предприниматели — 4-5 тысяч рублей. Более того, если у лица будет отсутствовать регистрация в службе по финансовому мониторингу, то оно будет привлечено к ответственности за отсутствие регистрации на осуществление предпринимательской деятельности или с нарушением правил по регистрации. Регламентирует меры наказания закон КоАП РФ № 15.1 пункт 2.
Как стать платежным агентом
Для того чтобы стать платежным агентом, нужно соблюсти список требований, среди которых:
- открытие спецсчета для приема средств. Все они расходуются отсюда на переводы поставщикам и в качестве вознаграждения юрлицу за помощь в переводе, которое может быть перечислено только после того, как расчет был закончен;
- обязательное определение статуса плательщиков, позволяющее пресекать переводы «отмытых» средств, денег, полученных в результате финансовых махинаций, и т.д.;
- производство зачислений всех средств по окончании рабочего дня на спецсчет;
- для приема средств должна использоваться техника в виде контрольно-кассовых аппаратов в порядке, описанном действующим законодательством.
Также необходимо понимать, что все платежи принимаются, исходя из договоренностей с юрлицами. Если договора нет, то лицо не имеет права заниматься деятельностью. Еще одно обязательное условие — встать на учёт в Росфинмониторинг, которое предполагает соблюдение всех требований законов о противоборстве терроризму, махинациям и т.д.
Проводки агентских платежей в среде 1С
Таким образом, чтобы стать лицом по приему платежей, нужно соблюсти ряд условий и зарегистрироваться в федеральной службе по мониторингу финансов. Деятельность этих лиц весьма ограничена и регламентирована законодательством в виде федерального закона 103.
* указанные суммы актуальны на 2019 год.
У меня ИП (УСН 6% на доходы). Занимаюсь бизнесом в интернете.
Мои клиенты это физ. лица и юр. лица.
От физ. лиц сейчас принимаю оплату через сервис Яндекс.Касса, который принимает все платежи, а потом переводит деньги на мой расчетный счет.
А вот с юридическими лицами не знаю как правильно работать. Хочется максимально простой схемы, которую можно автоматизировать. Не хочется возиться с бумагами, ходить на почту и т.д.
В идеале я сейчас вижу это себе так:
1. На сайте располагается оферта
2. Клиент (юр. лицо) заполняет форму на сайте (вбивает свои реквизиты) и ему приходит счет на оплату.
3. Он его оплачивает, и деньги поступают на мой расчетный счет
4. Мне приходит SMS и я предоставляю услугу клиенту.
Возможен ли такой вариант? Как его правильно организовать? Какие подводные камни?
P.S. в юридических вопросах слаб, поэтому просьба написать ответ простым языком.
28 Ноября 2016, 12:59, вопрос №1455468
Pavel, г. Вологда
Клиент оставил отзыв о сервисе
Сделайте это поле (в которое я сейчас пишу) необязательным.
28 Ноября 2016 14:54
показать
700 стоимость
вопроса
вопрос решён
Свернуть
Консультация юриста онлайн
Ответ на сайте в течение 15 минут
Задать вопрос
Ответы юристов (6)
Общаться в чате
Бесплатная оценка вашей ситуации
Юрист, г. Великий Новгород
Уважаемый Павел! Здравствуйте! Вы сами описали вполне законный и рабочий вариант.
Кстати, насчет яндекс — кошелька, здесь надо понимать, что при переводе на расчетный счет также Вы теряете на комиссии. Так, что если возможно, Вы можете на сайте дать реквизиты своей банковской карты, привязанной к расчетному счету.
В таком случае, доход идет сразу на Ваш р/с.
Общаться в чате
Бесплатная оценка вашей ситуации
Здравствуйте, Павел!
Возможен ли такой вариант? Как его правильно организовать? Какие подводные камни?
Конечно, такой вариант возможен! Самый просто и прозрачный вариант организовать расчеты между вами и юридическими лицами — это безналичный расчет, когда деньги поступают непосредственно на ваш счет.
Можете также использовать любые электронный расчет, аналогичные яндекс.деньгам, если они позволяют производить расчеты юридическим лицам, так же как и физическим лицам.
Можете принимать и наличные расчеты, но для этого вам понадобится кассовый аппарат и выставлять каждый раз при получении наличности кассовый чек в соответствии с Федеральным законом от 22.05.2003 N 54-ФЗ (ред. от 03.07.2016) «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа».
получен
гонорар 50%
Общаться в чате
Бесплатная оценка вашей ситуации
Возможен ли такой вариант? Как его правильно организовать? Какие подводные камни?
Pavel
Добрый день, Павел.
Да, такой вариант вполне возможен.
Просто размещаете у себя на сайте публичную оферту, указываете, что регистрация на сайте является согласие с условиями оферты. Оферта — это тот же обычный договор, просто порядок его заключения немного отличается — вместо подписания на бумаге он заключается путем совершения какого-либо действия, к примеру путем регистрации на сайте.
Далее все ровно как указано Вами — клиент получает счет, оплачивает его и Вы выполняете работу.
Все условия выполнения работы и прочее Вы можете указать в оферте.
«Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 03.07.2016) (с изм. и доп., вступ. в силу с 02.10.2016)ГК РФ Статья 437. Приглашение делать оферты. Публичная оферта
1. Реклама и иные предложения, адресованные неопределенному кругу лиц, рассматриваются как приглашение делать оферты, если иное прямо не указано в предложении.
2. Содержащее все существенные условия договора предложение, из которого усматривается воля лица, делающего предложение, заключить договор на указанных в предложении условиях с любым, кто отзовется, признается офертой (публичная оферта).
С Уважением.
Васильев Дмитрий.
получен
гонорар 30%
Общаться в чате
Бесплатная оценка вашей ситуации
Здравствуйте, Павел!
В расчетах с физ. лицами Вы можете использовать электронный кошелек с бизнес-аккаунтом (корпроративным), с юр. лицами и ИП — должны использовать только банковский счет, но возможен вариант обработки платежей и через эл. кошелек, но для этого необходимо проработать агентскую оферту по приему платежей соответствующим способом.
1. На сайте располагается оферта
2. Клиент (юр. лицо) заполняет форму на сайте (вбивает свои реквизиты) и ему приходит счет на оплату.
3. Он его оплачивает, и деньги поступают на мой расчетный счет
4. Мне приходит SMS и я предоставляю услугу клиенту.
Да, этот алгоритм возможен. Такая форма обмена электронными документами позволяет считать договор заключенным в письменной форме. Но должен быть соблюден соответствующий порядок регистрации с вводом персональных данных.
Общаться в чате
Бесплатная оценка вашей ситуации
Павел, приветствую!
Ваш вариант рабочий, но должен обратить внимание на еще один важный момент, который можно назвать пунктом 5 в вашей схеме.
После оказания услуги у вас должны остаться доказательства того, что услуга оказана. Кроме того, поскольку речь идет об услугах юридическим лицам, скорее всего, от вас будут требовать т.н. закрывающие документы — акт сдачи-приемки услуг.
Как организовать работу по подготовке этих актов — зависит от характера услуг и среднего чека, но наиболее простой вариант для продавца — сделать так, чтобы клиент, если ему нужно, мог сам на вашем сайте сформировать и распечатать акт и в подписанном виде прислать вам. В принципе, можно это даже по электронной почте все организовать. Изредка будут обращаться с просьбой прислать оригинал, но это небольшое количество клиентов.
Условием оферты должно быть, что если клиент в течение какого-то срока акт не прислал и претензий не предъявил, услуги считаются оказанными.
получен
гонорар 20%
Общаться в чате
Бесплатная оценка вашей ситуации
Наумова Анастасия
Юрист, г. Томск
Павел, здравствуйте.
Обычно, в отношениях между юридическими лицами делается все еще проще — оплата по выставленному счету приравнивается к конклюдентным действиям, свидетельствующим о заключении договора на предложенных условиях. В самом счете указывается на договор и делается указание на то, что при оплате его условия считаются согласованными в полном объеме.
Некоторые субъекты предпринимательства пошли еще дальше — прямо в счете мелкими буквами излагают сам договор, мол, такой-то такой-то продал ООО «Рожки да ножки» товар, указанный в счете ниже, по цене такой-то, срок поставки такой-то (как существенное условие договора), последствия непринятия такие-то, оплата подтверждает согласование данных условий.
Факт направления счета по электронной почте потом можно подтвердить нотариально заверенным скриншотом странички со счетом и письмом, а также самим фактом оплаты по данному счету.
Предложенная вами схема с офертой на сайте тоже имеет место на жизнь, поскольку такая форма позволяет сделать развернутый, подробный договор со всеми условиями.
В нем должны содержаться данные, позволяющие идентифицировать стороны. Т.е. ваши покупатели должны при регистрации указать обязательно как минимум свое наименование, ОГРН или ИНН, желательно адрес и кто действует от их имени (данные директора, н-р).
Что касается обработки персональных данных — закон №152 говорит о персональных данных физических лиц. Соответственно, обработка данных об юридическом лице производится свободно, без его согласия. Данные же физических лиц (директор, лицо по доверенности, ИП) обрабатывать без согласия допускается, поскольку это необходимо для исполнения заключенного договора — п. 5 ч. 1 ст. 6 ФЗ-152.
Если же делать согласие на обработку, то посмотрите, какая информация в нем должна быть. Одной фразой «даю согласие» тут не обойтись, да еще и электронная подпись требуется:
4. В случаях, предусмотренных федеральным законом, обработка персональных данных осуществляется только с согласия в письменной форме субъекта персональных данных. Равнозначным содержащему собственноручную подпись субъекта персональных данных согласию в письменной форме на бумажном носителе признается согласие в форме электронного документа, подписанного в соответствии с федеральным законом электронной подписью. Согласие в письменной форме субъекта персональных данных на обработку его персональных данных должно включать в себя, в частности:
1) фамилию, имя, отчество, адрес субъекта персональных данных, номер основного документа, удостоверяющего его личность, сведения о дате выдачи указанного документа и выдавшем его органе;
2) фамилию, имя, отчество, адрес представителя субъекта персональных данных, номер основного документа, удостоверяющего его личность, сведения о дате выдачи указанного документа и выдавшем его органе, реквизиты доверенности или иного документа, подтверждающего полномочия этого представителя (при получении согласия от представителя субъекта персональных данных);
3) наименование или фамилию, имя, отчество и адрес оператора, получающего согласие субъекта персональных данных;
4) цель обработки персональных данных;
5) перечень персональных данных, на обработку которых дается согласие субъекта персональных данных;
6) наименование или фамилию, имя, отчество и адрес лица, осуществляющего обработку персональных данных по поручению оператора, если обработка будет поручена такому лицу;
7) перечень действий с персональными данными, на совершение которых дается согласие, общее описание используемых оператором способов обработки персональных данных;
8) срок, в течение которого действует согласие субъекта персональных данных, а также способ его отзыва, если иное не установлено федеральным законом;
9) подпись субъекта персональных данных.
Конечно, на практике никто подписей от физиков не ждет электронных и делают «галочки» на сайте, что те дают согласие.
Все услуги юристов в Москве
Гарантия лучшей цены – мы договариваемся
с юристами в каждом городе о лучшей цене.