Договор вклада пользу третьего лица
Вклад может быть внесен в банк на имя определенного в договоре вклада третьего лица (далее — выгодоприобретатель) (п. 1 ст. 842 ГК РФ).
Рассмотрим особенности, характерные для таких вкладов.
Заключение договора вклада
Договор вклада подписывается лицом, размещающим денежные средства во вклад (далее — вноситель).
В договоре вклада обязательно должны быть указаны фамилия, имя и отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая) выгодоприобретателя, а также сведения, необходимые для его идентификации, — реквизиты документа, удостоверяющего личность, дата рождения, адрес места жительства (регистрации) (п. 1 ст. 842 ГК РФ).
Как правило, вклад в пользу третьего лица может быть внесен только в рублях.
Примечание. Не каждый вклад можно разместить на имя третьего лица. Предоставление такой возможности зависит от желания банка. Как правило, информация о том, возможно ли тот или иной вклад разместить в пользу третьего лица, указывается в условиях вклада.
Распоряжение вкладом
Распоряжаться вкладом, открытым на имя третьего лица, в зависимости от наличия прав вкладчика может либо вноситель, либо выгодоприобретатель. Моментом перехода прав вкладчика от вносителя к выгодоприобретателю является момент выражения последним намерения воспользоваться правами вкладчика по договору вклада (п. 2 ст. 842 ГК РФ). Это намерение может проявляться:
- путем подачи выгодоприобретателем в банк поручения на проведение операции по счету вклада (пополнение вклада, снятие денежных средств со вклада, если такие операции предусмотрены условиями вклада, закрепленными в договоре);
- путем получения выгодоприобретателем выписки по счету вклада.
Для осуществления выгодоприобретателем указанных действий ему понадобится лично обратиться в банк, предъявив документ, удостоверяющий личность, реквизиты которого указаны в договоре вклада.
До момента выражения выгодоприобретателем намерения воспользоваться правами вкладчика вкладчиком по договору вклада является вноситель. Это означает, что вноситель вправе, например:
- распоряжаться денежными средствами, внесенными им во вклад, вплоть до осуществления операций, которые могут повлечь расторжение договора вклада в соответствии с условиями договора вклада;
- получать причитающиеся проценты по договору вклада. Особенно это актуально, когда в соответствии с договором вклада проценты не причисляются к сумме вклада (не капитализируются), а выплачиваются на иной счет вкладчика;
- выдавать доверенности от своего имени на распоряжение вкладом.
После перехода прав вкладчика к выгодоприобретателю вноситель теряет все права, перечисленные выше. В том числе прекращают свое действие выданные им в отношении вклада доверенности. Вкладчиком по договору вклада становится только выгодоприобретатель, к которому переходят все предусмотренные договором вклада права вкладчика, в частности:
- право распоряжаться суммой вклада, то есть осуществлять все предусмотренные договором вклада операции;
- расторгать договор вклада;
- получать причитающиеся проценты;
- выдавать доверенности на распоряжение вкладом.
Обратите внимание!
С процентов по вкладам банк удержит НДФЛ по ставке 35%, если они превышают необлагаемую сумму, а именно (п. п. 1, 4 ст. 214.2, п. 2 ст. 224 НК РФ):
— по рублевому вкладу: проценты, начисленные исходя из увеличенной на 5% ставки рефинансирования Банка России, действующей в течение периода начисления процентов;
— по вкладам в иностранной валюте: проценты, начисленные исходя из 9% годовых.
Задать вопрос или заказать пособие можно тут
С уважением к вашему бизнесу,
Сушонкова Елена
Уже в продаже электронное методическое пособие “Все об уточненной налоговой декларации” автора Сушонковой Елены
Узнай, как правильно исправить ошибки в налоговых декларациях
Уже в продаже электронное методическое пособие “Все о счетах-фактурах” автора Сушонковой Елены
Узнай, как правильно исчислить налог на добавленную стоимость без ошибок в счетах-фактурах
Подписывайтесь на нас:
ВК Facebook Дзен Одноклассники Teletype
Список всех публикаций блога вы найдёте на главной странице канала
Материал подготовлен с использованием системы КонсультантПлюс
ДРУГИЕ МАТЕРИАЛЫ ПО ТЕМЕ
Какой порядок обжалования действий банка при отказе в обслуживании клиенту
Какие основные условия должны быть предусмотрены в договоре банковского вклада?
Минфин РФ о получении организацией денежных средств на счет, операции по которому приостановлены
“Þðèäè÷åñêàÿ ðàáîòà â êðåäèòíîé îðãàíèçàöèè”, 2014, N 4
Ñòàòüÿìè 841 è 842 ÃÊ ÐÔ ïðåäóñìîòðåíà âîçìîæíîñòü âíåñåíèÿ âêëàäà íå òîëüêî ñàìèì âêëàä÷èêîì, íî è òðåòüèìè ëèöàìè. Íåñìîòðÿ íà ñõîäñòâî, ýòè ñòàòüè ðåãóëèðóþò ñîâåðøåííî ðàçíûå îòíîøåíèÿ. Ìíîãèå áàíêè ïðåäëàãàþò óñëóãó ïî îòêðûòèþ âêëàäà â ïîëüçó òðåòüåãî ëèöà. Íà ÷òî ñëåäóåò îáðàòèòü âíèìàíèå áàíêàì? Êàêèå ïðàâîâûå ïðîáëåìû ñîïðîâîæäàþò îòêðûòèå è îáñëóæèâàíèå áàíêîì âêëàäîâ â ïîëüçó òðåòüåãî ëèöà? Êàêîâû îñîáåííîñòè ðåàëèçàöèè ïðàâ âêëàä÷èêà? Îáÿçàí ëè áàíê êîíòðîëèðîâàòü îïåðàöèè ïî óâåëè÷åíèþ ñóììû âêëàäà?
Êîíñòðóêöèþ âêëàäà â ïîëüçó òðåòüåãî ëèöà ìîæíî èñïîëüçîâàòü â ðàçíûõ æèçíåííûõ ñèòóàöèÿõ. Íàèáîëåå ðàñïðîñòðàíåííîé ïðè÷èíîé îòêðûòèÿ âêëàäà â ïîëüçó òðåòüåãî ëèöà ÿâëÿåòñÿ çàáîòà î äåòÿõ. Ðîäèòåëè ÷àñòî îòêðûâàþò ïîïîëíÿåìûé äåïîçèò íà èìÿ ðåáåíêà, êàê ïðàâèëî, äî äîñòèæåíèÿ èì ñîâåðøåííîëåòèÿ.
Âêëàä â ïîëüçó òðåòüåãî ëèöà ìîæåò òàêæå îòêðûâàòüñÿ ïðè ïðèîáðåòåíèè íåäâèæèìîñòè. Òîëüêî â ýòîì ñëó÷àå â äîãîâîðå ñëåäóåò îáÿçàòåëüíî ÷åòêî îïðåäåëÿòü óñëîâèÿ ïðèîáðåòåíèÿ òðåòüèì ëèöîì (â äàííîì ñëó÷àå ïðîäàâöîì íåäâèæèìîñòè) ïðàâ âêëàä÷èêà. Îäíàêî èíñòèòóò âêëàäà â ïîëüçó òðåòüåãî ëèöà íà ïðàêòèêå â ïîäîáíûõ ñëó÷àÿõ íå ÷àñòî èñïîëüçóåòñÿ, â îñíîâíîì ñòîðîíû êóïëè-ïðîäàæè íåäâèæèìîñòè ðåøàþò ïðîáëåìó îïëàòû ïîñðåäñòâîì áàíêîâñêîé ÿ÷åéêè.
Óñëóãó ïî îòêðûòèþ âêëàäà â ïîëüçó òðåòüåãî ëèöà ïðåäëàãàþò ìíîãèå áàíêè. Ïðè÷åì áîëüøèíñòâî èç íèõ çàïðàøèâàþò äàííûå óäîñòîâåðåíèÿ ëè÷íîñòè òðåòüåãî ëèöà, êàê ïðàâèëî, òðåáóåòñÿ ïðåäñòàâèòü êîïèþ åãî ïàñïîðòà (ñâèäåòåëüñòâà î ðîæäåíèè).
Ñ êàêèìè ïðîáëåìàìè ñòàëêèâàþòñÿ êðåäèòíûå îðãàíèçàöèè ïðè îòêðûòèè è îáñëóæèâàíèè âêëàäîâ â ïîëüçó òðåòüèõ ëèö? Êàêàÿ ñóùåñòâóåò â íàñòîÿùåå âðåìÿ ïðàêòèêà ðåøåíèÿ âîçíèêàþùèõ ïðîáëåì?
Âêëàä â ïîëüçó òðåòüåãî ëèöà è âíåñåíèå òðåòüèìè ëèöàìè äåíåæíûõ ñðåäñòâ íà ñ÷åò âêëàä÷èêà: â ÷åì ðàçíèöà?
Äåéñòâóþùåå çàêîíîäàòåëüñòâî äîïóñêàåò îòêðûòèå âêëàäà â ïîëüçó òðåòüåãî ëèöà. Ñîîòâåòñòâóþùàÿ íîðìà ñîäåðæèòñÿ â ñò. 842 ÃÊ ÐÔ. Åñëè èíîå íå ïðåäóñìîòðåíî äîãîâîðîì áàíêîâñêîãî âêëàäà, ýòî òðåòüå ëèöî ïðèîáðåòàåò ïðàâà âêëàä÷èêà ñ ìîìåíòà ïðåäúÿâëåíèÿ èì ê áàíêó ïåðâîãî òðåáîâàíèÿ, îñíîâàííîãî íà ýòèõ ïðàâàõ, ëèáî âûðàæåíèÿ èì áàíêó èíûì ñïîñîáîì íàìåðåíèÿ âîñïîëüçîâàòüñÿ òàêèìè ïðàâàìè. Îäíàêî ïðè îòêðûòèè òàêîãî âêëàäà óêàçàíèå èìåíè ãðàæäàíèíà, â ïîëüçó êîòîðîãî âíîñèòñÿ âêëàä, ÿâëÿåòñÿ ñóùåñòâåííûì óñëîâèåì äîãîâîðà áàíêîâñêîãî âêëàäà.
Çàêîí ïðåäîñòàâëÿåò ëèöó, çàêëþ÷èâøåìó äîãîâîð áàíêîâñêîãî âêëàäà â ïîëüçó òðåòüåãî ëèöà, ïðàâî âîñïîëüçîâàòüñÿ ïðàâàìè âêëàä÷èêà â îòíîøåíèè âíåñåííûõ èì íà ñ÷åò ïî âêëàäó äåíåæíûõ ñðåäñòâ äî ìîìåíòà âûðàæåíèÿ òðåòüèì ëèöîì íàìåðåíèÿ âîñïîëüçîâàòüñÿ ïðàâàìè âêëàä÷èêà.
 ñîîòâåòñòâèè ñ ï. 3 ñò. 842 ÃÊ ÐÔ ê âêëàäó â ïîëüçó òðåòüåãî ëèöà ïðèìåíÿþòñÿ ïîëîæåíèÿ î äîãîâîðå â ïîëüçó òðåòüåãî ëèöà, åñëè ýòî íå ïðîòèâîðå÷èò ïîëîæåíèÿì äàííîé ñòàòüè è ñóùåñòâó áàíêîâñêîãî âêëàäà. Ñìûñë êîíñòðóêöèè äîãîâîðà â ïîëüçó òðåòüåãî ëèöà ñîñòîèò â òîì, ÷òîáû äîëæíèê ïðîèçâåë èñïîëíåíèå íå êðåäèòîðó, à óêàçàííîìó â äîãîâîðå òðåòüåìó ëèöó. Ïðèìåíèâ ýòó êîíñòðóêöèþ ê äîãîâîðó âêëàäà â ïîëüçó òðåòüåãî ëèöà, ïîëó÷àåòñÿ, ÷òî ëèöî, çàêëþ÷èâøåå äîãîâîð áàíêîâñêîãî âêëàäà, èìåëî íàìåðåíèå ïðåäîñòàâèòü ïðàâî òðåáîâàíèÿ ê áàíêó ïî ýòîìó äîãîâîðó òðåòüåìó ëèöó.
Ñòàòüÿìè 841 è 842 ÃÊ ÐÔ ïðåäóñìîòðåíà âîçìîæíîñòü âíåñåíèÿ âêëàäà íå òîëüêî ñàìèì âêëàä÷èêîì, íî è òðåòüèìè ëèöàìè. Îäíàêî ïîä÷åðêíåì, ÷òî ïðè íåêîòîðîì êàæóùåìñÿ ñõîäñòâå ýòè ñòàòüè ðåãóëèðóþò ñîâåðøåííî ðàçíûå îòíîøåíèÿ.
Ñîãëàñíî ñò. 841 ÃÊ ÐÔ, åñëè äîãîâîðîì áàíêîâñêîãî âêëàäà íå ïðåäóñìîòðåíî èíîå, íà ñ÷åò ïî âêëàäó çà÷èñëÿþòñÿ äåíåæíûå ñðåäñòâà, ïîñòóïèâøèå â áàíê íà èìÿ âêëàä÷èêà îò òðåòüèõ ëèö. Ýòà íîðìà äàåò ïðàâî ëþáîìó ëèöó, âëàäåþùåìó ñâåäåíèÿìè î áàíêîâñêîì ñ÷åòå âêëàä÷èêà, âíåñòè äåíåæíûå ñðåäñòâà íà èìÿ âêëàä÷èêà. Ïðè ýòîì î÷åâèäíî, ÷òî áàíêîâñêèé âêëàä ðàíåå áûë óæå îòêðûò âêëàä÷èêîì. Òðåòüå ëèöî ëèøü ïîïîëíèëî îñòàòîê íà ñ÷åòå ïî âêëàäó.
Ñòàòüÿ 842 ÃÊ ÐÔ òàêæå ïîçâîëÿåò âíåñòè äåíåæíûå ñðåäñòâà îäíèì ëèöîì â ïîëüçó äðóãîãî ëèöà. Îäíàêî ïåðåäà÷à áàíêó ñóììû âêëàäà â äàííîì ñëó÷àå îïîñðåäóåòñÿ îòêðûòèåì íîâîãî âêëàäà, ïðè ýòîì â äîãîâîðå óêàçûâàåòñÿ èìÿ ãðàæäàíèíà, â ïîëüçó êîòîðîãî îòêðûâàåòñÿ âêëàä. Äàííàÿ èíôîðìàöèÿ ÿâëÿåòñÿ ñóùåñòâåííûì óñëîâèåì äîãîâîðà âêëàäà â ïîëüçó òðåòüåãî ëèöà.
Âåñüìà âàæíî ó÷èòûâàòü è òî îáñòîÿòåëüñòâî, ÷òî âêëàä÷èê ìîæåò óìåðåòü äî òîãî ìîìåíòà, êîãäà òðåòüå ëèöî, â ïîëüçó êîòîðîãî áûë îòêðûò âêëàä, âûðàçèò íàìåðåíèå âîñïîëüçîâàòüñÿ ïðàâàìè âêëàä÷èêà.  ýòîì ñëó÷àå äåíåæíûå ñðåäñòâà, íàõîäÿùèåñÿ íà ñ÷åòå íà ìîìåíò ñìåðòè âêëàä÷èêà, ÿâëÿþòñÿ åãî ñîáñòâåííîñòüþ è ïîäëåæàò âêëþ÷åíèþ â íàñëåäñòâåííóþ ìàññó.  ïîäòâåðæäåíèå ñêàçàííîãî ìîæíî ïðèâåñòè ïðèìåð èç ñóäåáíîé ïðàêòèêè.
 2008 ã. ìåæäó áàíêîì è ãðàæäàíèíîì Ñ. áûë çàêëþ÷åí äîãîâîð áàíêîâñêîãî âêëàäà â ïîëüçó òðåòüåãî ëèöà (ãðàæäàíêè Ñ.), ïî óñëîâèÿì êîòîðîãî òðåòüå ëèöî ïðèîáðåòàåò ïðàâà è îáÿçàííîñòè âêëàä÷èêà ïî äîãîâîðó ñ ìîìåíòà ïðåäúÿâëåíèÿ èì ê áàíêó ïåðâîãî òðåáîâàíèÿ, îñíîâàííîãî íà ýòèõ ïðàâàõ, íî íå ðàíåå äîñòèæåíèÿ èì âîçðàñòà 16 ëåò. Äî äîñòèæåíèÿ òðåòüèì ëèöîì óêàçàííîãî âîçðàñòà è âûðàæåíèÿ èì íàìåðåíèÿ âîñïîëüçîâàòüñÿ ñâîèìè ïðàâàìè â îòíîøåíèè äåíåæíûõ ñðåäñòâ ïî âêëàäó ýòèìè ïðàâàìè ïîëüçóåòñÿ âêëàä÷èê.  2009 ã. ãðàæäàíèí Ñ. óìåð. Ãðàæäàíêà Ñ., äîñòèãíóâ 16-ëåòíåãî âîçðàñòà, îáðàòèëàñü â ñóä ñ òðåáîâàíèåì âûïëàòèòü åé ñóììó âêëàäà è ïðîöåíòû ïî íåìó. Ñóäû ðàçëè÷íûõ èíñòàíöèé îòêàçàëè â óäîâëåòâîðåíèè èñêîâûõ òðåáîâàíèé, ìîòèâèðóÿ òåì, ÷òî ïðè âíåñåíèè âêëàäà â áàíê íà èìÿ òðåòüåãî ëèöà ýòî ëèöî ïðèîáðåòàåò ïðàâà âêëàä÷èêà ñ ìîìåíòà ïðåäúÿâëåíèÿ èì ê áàíêó ïåðâîãî òðåáîâàíèÿ, îñíîâàííîãî íà ýòèõ ïðàâàõ, ëèáî âûðàæåíèÿ èì áàíêó èíûì ñïîñîáîì íàìåðåíèÿ âîñïîëüçîâàòüñÿ òàêèìè ïðàâàìè, åñëè èíîå íå ïðåäóñìîòðåíî äîãîâîðîì áàíêîâñêîãî âêëàäà. Äî âûðàæåíèÿ òðåòüèì ëèöîì íàìåðåíèÿ âîñïîëüçîâàòüñÿ ïðàâàìè âêëàä÷èêà ëèöî, çàêëþ÷èâøåå äîãîâîð áàíêîâñêîãî âêëàäà, ìîæåò âîñïîëüçîâàòüñÿ ïðàâàìè âêëàä÷èêà â îòíîøåíèè âíåñåííûõ èì íà ñ÷åò ïî âêëàäó äåíåæíûõ ñðåäñòâ.
Ñòàòüÿ 842 ÃÊ ÐÔ íå ñîäåðæèò ïîëîæåíèÿ î çàìåíå ñòîðîíû â äîãîâîðå áàíêîâñêîãî âêëàäà â ïîëüçó òðåòüåãî ëèöà. Òàê êàê ãðàæäàíèí Ñ. óìåð äî òîãî ìîìåíòà, êàê ãðàæäàíêà Ñ. ïðèîáðåëà âîçìîæíîñòü âîñïîëüçîâàòüñÿ ñâîèì ïðàâîì (äîñòèæåíèå âîçðàñòà 16 ëåò), äåíåæíûå ñðåäñòâà, íàõîäèâøèåñÿ íà ñ÷åòå ê ìîìåíòó ñìåðòè ãðàæäàíèíà Ñ., ÿâëÿëèñü åãî ñîáñòâåííîñòüþ è ïîäëåæàò â ñèëó ñò. 1112 ÃÊ ÐÔ âêëþ÷åíèþ â íàñëåäñòâåííóþ ìàññó <1>.
<1> Êàññàöèîííîå îïðåäåëåíèå Ñàíêò-Ïåòåðáóðãñêîãî ãîðîäñêîãî ñóäà îò 06.06.2011 N 33-8476/2011.
Ìîæåò ëè áàíê îòêðûòü âêëàä íà èìÿ òðåòüåãî ëèöà áåç åãî ïðèñóòñòâèÿ?
Îòêðûòèå è îáñëóæèâàíèå áàíêîì âêëàäîâ â ïîëüçó òðåòüåãî ëèöà ñîïðÿæåíû ñ íåêîòîðûìè ïðàâîâûìè ïðîáëåìàìè. Òàê, ï. 5 ñò. 7 Ôåäåðàëüíîãî çàêîíà îò 07.08.2001 N 115-ÔÇ “Î ïðîòèâîäåéñòâèè ëåãàëèçàöèè (îòìûâàíèþ) äîõîäîâ, ïîëó÷åííûõ ïðåñòóïíûì ïóòåì, è ôèíàíñèðîâàíèþ òåððîðèçìà” (äàëåå – Çàêîí N 115-ÔÇ) çàïðåùàåò êðåäèòíûì îðãàíèçàöèÿì îòêðûâàòü ñ÷åò (âêëàä) ôèçè÷åñêîìó ëèöó áåç ëè÷íîãî ïðèñóòñòâèÿ ýòîãî ëèöà ëèáî åãî ïðåäñòàâèòåëÿ. Íî ñò. 842 ÃÊ ÐÔ ïðåäóñìàòðèâàåò âîçìîæíîñòü âíåñåíèÿ âêëàäà â áàíê íà èìÿ òðåòüåãî ëèöà áåç ëè÷íîãî ïðèñóòñòâèÿ ëèöà, â ïîëüçó êîòîðîãî âíîñèòñÿ âêëàä. Îòñþäà âîçíèêàåò âîïðîñ: ìîæåò ëè áàíê îòêðûòü âêëàä íà èìÿ òðåòüåãî ëèöà â ñîîòâåòñòâèè ñî ñò. 842 ÃÊ ÐÔ? Âåäü óêàçàííàÿ ñòàòüÿ ïðåäóñìàòðèâàåò âîçìîæíîñòü âíåñåíèÿ âêëàäà â áàíê íà èìÿ òðåòüåãî ëèöà áåç ëè÷íîãî ïðèñóòñòâèÿ ëèöà, â ïîëüçó êîòîðîãî âíîñèòñÿ âêëàä, à òàêæå áåç ïðåäñòàâëåíèÿ ñîîòâåòñòâóþùåãî äîêóìåíòà (äîâåðåííîñòè, äîãîâîðà ïîðó÷åíèÿ), ïîäòâåðæäàþùåãî ïîëíîìî÷èÿ ëèöà, âíîñÿùåãî âêëàä, íà ñîâåðøåíèå óêàçàííûõ äåéñòâèé.
Áàíê Ðîññèè â Ïèñüìå îò 24.12.2004 N 12-4-7/4060 íà îñíîâàíèè ñîïîñòàâëåíèÿ ïðàâîâûõ íîðì Çàêîíà è ÃÊ ÐÔ äåëàåò âûâîä î òîì, ÷òî ñ÷åò (âêëàä) ìîæåò áûòü îòêðûò â êðåäèòíîé îðãàíèçàöèè áåç ëè÷íîãî ïðèñóòñòâèÿ ôèçè÷åñêîãî ëèöà, â ïîëüçó êîòîðîãî îòêðûâàåòñÿ ñ÷åò (âêëàä), ïðè óñëîâèè, ÷òî îòêðûòèå ñ÷åòà îñóùåñòâëÿåòñÿ ïðè ëè÷íîì ïðèñóòñòâèè ëèöà, íåïîñðåäñòâåííî îòêðûâàþùåãî ñ÷åò (âêëàä), èëè åãî ïðåäñòàâèòåëÿ, çàêëþ÷àþùåãî äîãîâîð áàíêîâñêîãî ñ÷åòà (âêëàäà).
Îáÿçàí ëè áàíê îñóùåñòâëÿòü êîíòðîëü ïîïîëíåíèÿ âêëàäà?
Íà ïðàêòèêå ìîæåò âîçíèêíóòü òàêàÿ ñèòóàöèÿ. Ôèçè÷åñêîå ëèöî îòêðûâàåò â áàíêå âêëàä â ïîëüçó òðåòüåãî ëèöà íà îïðåäåëåííóþ ñóììó, à âïîñëåäñòâèè óâåëè÷èâàåò âêëàä è âíîñèò ñóììó, ïðåâûøàþùóþ 600 òûñ. ðóá. Îáÿçàí ëè áàíê â ýòîì ñëó÷àå îñóùåñòâëÿòü îáÿçàòåëüíûé êîíòðîëü â îòíîøåíèè ñîâåðøàåìîé îïåðàöèè?
Êàê óñòàíîâëåíî â ï. 1 ñò. 6 Çàêîíà N 115-ÔÇ, îòêðûòèå âêëàäà (äåïîçèòà) â ïîëüçó òðåòüèõ ëèö ñ ðàçìåùåíèåì â íåãî äåíåæíûõ ñðåäñòâ â íàëè÷íîé ôîðìå ÿâëÿåòñÿ îïåðàöèåé, ïîäëåæàùåé îáÿçàòåëüíîìó êîíòðîëþ, åñëè ñóììà, íà êîòîðóþ îíà ñîâåðøàåòñÿ, ðàâíà èëè ïðåâûøàåò 600 òûñ. ðóá. ëèáî ðàâíà ñóììå â èíîñòðàííîé âàëþòå, ýêâèâàëåíòíîé 600 òûñ. ðóá., èëè ïðåâûøàåò åå. Òàêèì îáðàçîì, åñëè ñóììà âêëàäà ïðè åãî îòêðûòèè ïðåâûøàåò 600 òûñ. ðóá., òàêàÿ îïåðàöèÿ ïîäëåæèò îáÿçàòåëüíîìó êîíòðîëþ.
×òî êàñàåòñÿ ïîñëåäóþùåãî óâåëè÷åíèÿ ñóììû âêëàäà, òî äàííàÿ îïåðàöèÿ ôîðìàëüíî íå ïîäïàäàåò ïîä äåéñòâèå ï. 1 ñò. 6 Çàêîíà N 115-ÔÇ, òàê êàê â íåì èäåò ðå÷ü îá îòêðûòèè âêëàäà. Îäíàêî ïðè âîçíèêíîâåíèè ïîäîçðåíèÿ, ÷òî äàííàÿ îïåðàöèÿ îñóùåñòâëÿåòñÿ â öåëÿõ îòìûâàíèÿ ïðåñòóïíûõ äîõîäîâ èëè ôèíàíñèðîâàíèÿ òåððîðèçìà, áàíê îáÿçàí íàïðàâèòü ñâåäåíèÿ î äàííîé îïåðàöèè â Ðîñôèíìîíèòîðèíã â óñòàíîâëåííîì ïîðÿäêå (ï. 3 ñò. 7 Çàêîíà N 115-ÔÇ).
Êàêîâû îñîáåííîñòè ðåàëèçàöèè ïðàâ âêëàä÷èêà è òðåòüåãî ëèöà?
 ñò. 842 ÃÊ ÐÔ çàêðåïëåíî, ÷òî ëèöî, â ïîëüçó êîòîðîãî âíåñåí âêëàä, ïðèîáðåòàåò ïðàâà âêëàä÷èêà ñ ìîìåíòà ïåðâîãî âûðàæåíèÿ áàíêó ñâîåãî íàìåðåíèÿ âîñïîëüçîâàòüñÿ òàêèìè ïðàâàìè. Îäíàêî ñîãëàñíî ï. 4 ñò. 2 Ôåäåðàëüíîãî çàêîíà îò 23.12.2003 N 177-ÔÇ “Î ñòðàõîâàíèè âêëàäîâ ôèçè÷åñêèõ ëèö â áàíêàõ Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè” (äàëåå – Çàêîí î ñòðàõîâàíèè âêëàäîâ) âêëàä÷èêîì ïðèçíàåòñÿ:
- ôèçè÷åñêîå ëèöî êîòîðîå çàêëþ÷èëî ñ áàíêîì äîãîâîð áàíêîâñêîãî âêëàäà (ñ÷åòà);
- ôèçè÷åñêîå ëèöî, â ïîëüçó êîòîðîãî âíåñåí âêëàä.
Èíûìè ñëîâàìè, Çàêîí î ñòðàõîâàíèè âêëàäîâ óñòàíàâëèâàåò ñïåöèàëüíîå ïîíÿòèå âêëàä÷èêà äëÿ öåëåé óêàçàííîãî Çàêîíà ïî îòíîøåíèþ ê ïîíÿòèþ, ñîäåðæàùåìóñÿ â ÃÊ ÐÔ.
Ñëåäóåò èìåòü â âèäó, ÷òî ëèöî, â ïîëüçó êîòîðîãî îòêðûò âêëàä, äîëæíî âûðàçèòü íàìåðåíèå âîñïîëüçîâàòüñÿ ïðàâàìè âêëàä÷èêà.  ÷àñòíîñòè, çàÿâëåíèå î âûïëàòå ñòðàõîâîãî âîçìåùåíèÿ, ïîäàííîå â Àãåíòñòâî ïî ñòðàõîâàíèþ âêëàäîâ â óñòàíîâëåííîì ïîðÿäêå, áóäåò ÿâëÿòüñÿ äåìîíñòðàöèåé òàêîãî íàìåðåíèÿ. Åñëè æå ëèöî, â ïîëüçó êîòîðîãî îòêðûò âêëàä, íå âûðàçèò íàìåðåíèå âîñïîëüçîâàòüñÿ ïðàâàìè âêëàä÷èêà, âêëàä÷èêîì áóäåò ïðèçíàâàòüñÿ ëèöî, îòêðûâøåå âêëàä.
Èçìåíåíèå ñóììû âêëàäà â ïîëüçó òðåòüåãî ëèöà è ðàñòîðæåíèå äîãîâîðà âêëàäà
Íà ïðàêòèêå ìîæåò âîçíèêíóòü ñèòóàöèÿ, êîãäà ãðàæäàíèí, îòêðûâ â áàíêå âêëàä â ïîëüçó íåêîåãî ëèöà, âïîñëåäñòâèè çàõî÷åò èçìåíèòü ñâîå ðåøåíèå ïî òåì èëè èíûì ïðè÷èíàì è ëèáî óìåíüøèòü ñóììó âêëàäà, ëèáî ïîëíîñòüþ èñòðåáîâàòü âñþ ñóììó è ðàñòîðãíóòü äîãîâîð. Ñ òî÷êè çðåíèÿ ÃÊ ÐÔ, òàêîé äîãîâîð ìîæåò áûòü ðàñòîðãíóò èëè èçìåíåí, íî ëèøü äî òîãî, êàê ëèöî, â ïîëüçó êîòîðîãî îòêðûò âêëàä, íå âûðàçèëî íàìåðåíèå âîñïîëüçîâàòüñÿ ïðàâàìè âêëàä÷èêà. Äî íàñòóïëåíèÿ ýòîãî ìîìåíòà ëèöî, çàêëþ÷èâøåå äîãîâîð áàíêîâñêîãî âêëàäà, ïðèçíàåòñÿ âêëàä÷èêîì è ìîæåò âîñïîëüçîâàòüñÿ âñåìè ïðàâàìè âêëàä÷èêà â îòíîøåíèè âíåñåííûõ èì íà ñ÷åò ïî âêëàäó äåíåæíûõ ñðåäñòâ. Ñëåäîâàòåëüíî, ãðàæäàíèí, îòêðûâøèé âêëàä â ïîëüçó òðåòüåãî ëèöà, âïðàâå êàê èçìåíèòü â òó ëè èíóþ ñòîðîíó ñóììó âêëàäà, òàê è ðàñòîðãíóòü äîãîâîð.
Ñîãëàñèå òðåòüåãî ëèöà (âûãîäîïðèîáðåòàòåëÿ) ñ÷èòàåòñÿ ïîëó÷åííûì ïðè ïðåäúÿâëåíèè èì ïåðâîãî òðåáîâàíèÿ ê áàíêó. Ýòî ìîæåò áûòü òðåáîâàíèå î âûäà÷å âêëàäà èëè åãî ÷àñòè, óâåëè÷åíèå ñóììû âêëàäà, âûäà÷à äîâåðåííîñòè, ñîñòàâëåíèå çàâåùàòåëüíîãî ðàñïîðÿæåíèÿ è ïð.
 ñò. 842 ÃÊ ÐÔ íåò ïðÿìîãî óêàçàíèÿ íà ïðàâî âêëàä÷èêà ðàñïîðÿæàòüñÿ äåíåæíûìè ñðåäñòâàìè áàíêîâñêîãî âêëàäà, îòêðûòîãî â ïîëüçó òðåòüåãî ëèöà. Îäíàêî ñóäåáíàÿ ïðàêòèêà ïî ýòîìó âîïðîñó âïîëíå îïðåäåëåííàÿ. Ïîçèöèÿ ñóäîâ ñîñòîèò â òîì, ÷òî ëèöî, âíåñøåå äåíåæíûå ñðåäñòâà âî âêëàä â ïîëüçó òðåòüåãî ëèöà, äî ìîìåíòà ïðåäúÿâëåíèÿ ýòèì òðåòüèì ëèöîì òðåáîâàíèÿ ê áàíêó âïðàâå ðàñïîðÿæàòüñÿ èìè, â ÷àñòíîñòè óìåíüøèòü ñóììó âêëàäà.
Òàê, ãðàæäàíêà Ô. îáðàòèëàñü â ñóä ñ èñêîì î âçûñêàíèè ñ áàíêà äåíåæíûõ ñðåäñòâ, êîòîðûå, ïî åå ìíåíèþ, áûëè íåçàêîííî ñïèñàíû ñ áàíêîâñêîãî âêëàäà. Èç ìàòåðèàëîâ äåëà ñëåäóåò, ÷òî áàíê çàêëþ÷èë äîãîâîð áàíêîâñêîãî âêëàäà ñ ãðàæäàíèíîì Ñ. â ïîëüçó òðåòüåãî ëèöà – ãðàæäàíêè Ô. Îäíàêî âïîñëåäñòâèè Ñ. îáðàòèëñÿ â áàíê ñ òðåáîâàíèåì î âûäà÷å äåíåæíûõ ñðåäñòâ ñî âêëàäà, ÷òî è áûëî èñïîëíåíî áàíêîì. Òàê êàê ãðàæäàíêà Ô. ñòàòóñ âêëàä÷èêà íå ïðèîáðåëà, ãðàæäàíèí Ñ. âïðàâå áûë âîñïîëüçîâàòüñÿ ïðàâàìè âêëàä÷èêà. Ñóä ïðèøåë ê âûâîäó î òîì, ÷òî äåéñòâèÿ áàíêà ïðè âûäà÷å äåíåæíûõ ñðåäñòâ ãðàæäàíèíó Ñ. äî òîãî, êàê ãðàæäàíêà Ô. îáðàòèëàñü ñ àíàëîãè÷íûì òðåáîâàíèåì ê áàíêó, ÿâëÿþòñÿ çàêîííûìè è ñîîòâåòñòâóþùèìè äåéñòâóþùåìó çàêîíîäàòåëüñòâó <1>.
<1> Àïåëëÿöèîííîå îïðåäåëåíèå Ìîñêîâñêîãî ãîðîäñêîãî ñóäà îò 06.09.2013 N 11-25548. Ñì. òàêæå Îïðåäåëåíèå ÂÀÑ ÐÔ îò 21.02.2007 N 9583/06 ïî äåëó N À19-4780/05-16-22.
Å.Ã.Õîìåíêî
Ê. þ. í.,
Èçäàòåëüñêèé äîì
“Ðåãëàìåíò-Ìåäèà”
1. Вклад может быть внесен в банк на имя определенного третьего лица. Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, такое лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления им к банку первого требования, основанного на этих правах, либо выражения им банку иным способом намерения воспользоваться такими правами.Указание имени гражданина (статья 19) или наименования юридического лица (статья 54), в пользу которого вносится вклад, является существенным условием соответствующего договора банковского вклада.Договор банковского вклада в пользу гражданина, умершего к моменту заключения договора, либо не существующего к этому моменту юридического лица ничтожен.
2. До выражения третьим лицом намерения воспользоваться правами вкладчика лицо, заключившее договор банковского вклада, может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств.
3. Правила о договоре в пользу третьего лица (статья 430) применяются к договору банковского вклада в пользу третьего лица, если это не противоречит правилам настоящей статьи и существу банковского вклада.
Комментарий к статье 842 ГК РФ
1. Лицо может внести денежные средства во вклад не только в свою пользу, но и в пользу третьего лица, заключив с банком договор банковского вклада в пользу третьего лица. Таким третьим лицом может выступить как физическое, так и юридическое лицо.
Существенным условием такого договора является, помимо требуемых по общему правилу, указание наименования лица, в пользу которого вносится вклад. При отсутствии такого указания договор считается ничтожным.
2. Третье лицо – выгодоприобретатель приобретает права вкладчика с момента выражения намерения воспользоваться своим правом по договору. Такое намерение может быть выражено предъявлением им к банку первого требования, основанного на этих правах, а также требованием выдать сумму вклада или ее часть, внесением новой суммы на открытый в его пользу счет, оформлением завещания на вклад, выдачей доверенности на право распоряжения вкладом и т.д.
Если договор заключен в пользу лица, не существующего к моменту заключения договора, последний является ничтожным.
3. До того как выгодоприобретатель выразит намерение воспользоваться правом из договора, вкладчиком по договору считается лицо, заключившее договор с банком. Оно может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств (получить проценты по вкладу, получить сумму вклада и т.д.).
4. Вклад в пользу третьего лица по своей правовой природе является договором в пользу третьего лица. По общему правилу к нему применяются нормы ст. 430 ГК. Особенностью вклада в пользу третьего лица является перемена лиц в обязательстве: вкладчиком сначала считается одно лицо (заключившее договор с банком), а потом – другое (выгодоприобретатель). Обстоятельством, изменяющим правоотношение, выступают при этом действия выгодоприобретателя – выражение намерения воспользоваться правом из договора.
Не применяются к договору банковского вклада в пользу третьего лица нормы ст. 430 ГК, которые противоречат ст. 842 и существу банковского вклада (например, не может быть заключен договор банковского счета в пользу кредитора, не указанного в договоре).
Другой комментарий к статье 842 Гражданского Кодекса РФ
1. В комментируемой статье урегулирован особый порядок внесения вклада не самим вкладчиком, а третьим лицом. Как и ст. 841 ГК РФ, она регулирует правоотношения, связанные с внесением одним лицом вклада на имя другого. Однако для применения нормы комментируемой статьи необходимо, во-первых (в отличие от ст. 841 ГК), чтобы передача банку суммы вклада сопровождалась открытием нового депозитного счета, во-вторых, чтобы вклад был именным. Указание имени гражданина или наименования юридического лица, в пользу которого вносится вклад, является существенным условием рассматриваемого договора наряду с его предметом. Договор банковского вклада в пользу третьего лица, в котором отсутствует имя (наименование) выгодоприобретателя, следует считать несостоявшимся.
Смерть выгодоприобретателя-гражданина (или прекращение выгодоприобретателя – юридического лица) ранее заключения в его пользу договора банковского вклада является основанием для признания такого договора банковского вклада ничтожным.
2. Из п. 2 комментируемой статьи следует, что вноситель средств может пользоваться правами вкладчика, но лишь до того момента, пока выгодоприобретатель не пожелал воспользоваться правами вкладчика, выговоренными в его пользу. Это означает, что до обозначенного в п. 2 момента вкладчиком является вноситель средств. Следовательно, вноситель средств может свободно распоряжаться вкладом, а договор банковского вклада в пользу третьего лица может быть досрочно расторгнут или изменен по соглашению банка с вносителем средств. Последний вправе востребовать вклад или его часть, пополнить его сумму без согласия лица, в пользу которого вклад был внесен. Согласие выгодоприобретателя воспользоваться правами вкладчика считается выраженным в тот момент, когда он предъявил к банку первое требование, основанное на этих правилах, либо иным образом выразил свое намерение. Это может быть требование о выдаче вклада или его части, внесение нового вклада на открытый в его пользу депозитный счет, оформление завещания на вклад, выдача доверенности на право распоряжения вкладом и т.п.
3. Сделку по внесению средств на имя другого лица, заключенную вносителем средств с банком, нельзя рассматривать как обычный договор в пользу третьего лица. Поэтому ст. 430 ГК РФ может применяться для регулирования правоотношений по договору банковского вклада в пользу третьего лица в силу прямого дозволения п. 3 комментируемой статьи, если это не противоречит существу рассматриваемой договорной конструкции.
Конструкция договора в пользу третьего лица (ст. 430 ГК) имеет серьезные отличия от конструкции комментируемой статьи, поскольку не предполагает перемену лиц в обязательстве. Напротив, из п. 2 комментируемой статьи следует, что перемена лиц в обязательстве является одним из обычных этапов развития обязательства по договору банковского вклада в пользу третьего лица, которая происходит в результате действий выгодоприобретателя, выразившего намерение воспользоваться правами вкладчика. В результате происходит перемена лиц в обязательстве: вместо вносителя средств вкладчиком становится третье лицо, в пользу которого этот вклад был внесен. Указанное изменение правоотношения не характерно для договора в пользу третьего лица в чистом виде (ст. 430 ГК).
4. Внесение первоначального вклада на вновь открываемые вклады физических лиц до востребования ранее широко практиковалось при перечислении работодателями различных выплат разового характера работникам, привлеченным ими на основании договоров подряда либо авторских договоров. Впоследствии банки стали препятствовать применению конструкции ст. 842 ГК РФ в аналогичных случаях из-за нормы п. 5 ст. 7 Закона о противодействии отмыванию доходов. В соответствии с указанным правилом кредитным организациям запрещается открывать счета (вклады) физическим лицам без личного присутствия лица, открывающего счет (вклад), либо его представителя. Очевидно, что изложенный подход при толковании и применении ст. 7 Закона о противодействии отмыванию доходов полностью исключает использование конструкции ст. 842 ГК РФ, что не вполне обоснованно. Данная проблема стала предметом запроса Ассоциации российских банков в ЦБ РФ, который в ответе от 24 декабря 2003 г. N 12-4-7/4060 указал следующее. Статья 842 ГК РФ предусматривает возможность внесения вклада в банк на имя третьего лица без личного присутствия лица, в пользу которого вносится вклад, а также без представления соответствующего документа (доверенности, договора поручения), подтверждающего полномочия лица, вносящего вклад, на совершение указанных действий. Таким образом, сопоставление правовых норм, содержащихся в п. 5 ст. 7 Закона о противодействии отмыванию доходов и ст. 842 ГК РФ, позволяет сделать вывод о том, что счет (вклад) может быть открыт в кредитной организации без личного присутствия физического лица, в пользу которого открывается счет (вклад), при условии, что открытие счета осуществляется при личном присутствии лица, непосредственно открывающего счет (вклад), или его представителя, заключающего договор банковского счета (вклада). Представляется возможным согласиться с указанным разъяснением, учитывая, что до явки в банк третьего лица, в пользу которого внесен вклад, вкладчиком является вноситель средств, личность которого и должна быть идентифицирована. В соответствии со ст. 7 Закона о противодействии отмыванию доходов такая идентификация требует его личного присутствия при внесении вклада. После волеизъявления третьего лица воспользоваться правами вкладчика оно должно быть также идентифицировано банком в соответствии со ст. 7 указанного Закона как новый вкладчик банка.