Переводы нерезидентов валюты рф в пользу резидентов
Выберите свой город
От выбранного города зависит представление информации на страницах (например, цены и контакты).
Или ищите от А до Я
Требования к нерезидентам РФ
Клиенты – нерезиденты РФ осуществляют переводы в иностранной валюте без ограничений.
Требования к резидентам РФ
Валютному контролю подлежат переводы резидентов РФ в иностранной валюте, а также переводы в рублях РФ с участием нерезидентов РФ.
В соответствии с валютным законодательством:
- переводы резидента РФ при осуществлении платежа в пользу нерезидента РФ как в рублях, так и в иностранной валюте осуществляются без ограничений;
- переводы в иностранной валюте между резидентами РФ запрещены, за исключением операций, перечисленных в статье 9, части 6 ст. 12, части 3 ст. 14 Федерального Закона от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», в том числе между
близкими родственниками (Указание Банка России от 20.07.2007 г. № 1868-У «О предоставлении физическими лицами – резидентами уполномоченным банкам документов, связанных с проведением отдельных валютных операций»). - переводы резидента РФ из Российской Федерации в пользу иных физических лиц – резидентов на их счета, открытые в банках, расположенных за пределами территории РФ, не могут превышать эквивалент 5000 долларов США по официальному курсу, установленному ЦБ РФ на дату списания денежных средств со счета физического лица – резидента РФ в один операционный день.
При оформлении расчетного документа отсутствие в поле «назначение платежа» информации, позволяющей определить экономический смысл валютной операции, и/или
документов и информации, а также ссылки на эти документы в расчетном документе является основанием для отказа в осуществлении валютной операции. При
осуществлении перевода за третье лицо в поле «Назначение платежа», кроме иной информации, должно быть указано ФИО лица, за которое осуществляется
перевод.
Требование о предоставлении обосновывающих документов распространяется на осуществление валютных операций, связанных с переводами:
- в пользу юридических лиц – нерезидентов РФ на сумму, равную или превышающую в рублевом эквиваленте 600 000 рублей на дату платежа;
При расчетах с нерезидентами РФ – юридическими лицами на сумму, равную или превышающую в рублевом эквиваленте 600 000 рублей на дату платежа, необходимо
предоставление документов-оснований для перевода. Такими документами могут быть:
договоры (контракты);
инвойсы (счета, счета-фактуры и т. д);
переписка с плательщиком по e-mail или на бумажных носителях;
иные документы, предусмотренные в статье 23 Федерального закона № 173-ФЗ, на основании которых осуществляется валютная операция. - в пользу физических лиц – нерезидентов РФ на сумму, превышающую эквивалент 5000 долларов США по курсу Банка России на дату платежа;
При расчетах с нерезидентами РФ – физическими лицами на сумму, превышающую в эквиваленте 5000 долларов США на дату платежа, необходимо предоставить информацию о подтверждении валютно-учетного статуса получателя (нерезидент РФ) средств и содержании операции. Информация может быть предоставлена в любой форме, в том числе указана в поле «назначение платежа» представленного расчетного документа (например «Материальная помощь нерезиденту РФ»).
- в пользу физических лиц – резидентов РФ, являющихся супругами или близкими родственниками клиента, на счета этих лиц, открытые в банках, расположенных
на территории РФ, – независимо от суммы перевода;
Список необходимых документов смотрите в следующем пункте. - в пользу физических лиц – резидентов РФ, являющихся супругами или близкими родственниками клиента, на счета этих лиц, открытые в банках, расположенных за
пределами территории РФ, если сумма перевода превышает эквивалент 5000 долларов США по курсу Банка России на дату платежа;При расчетах между супругами или близкими родственниками (родственниками по прямой восходящей и нисходящей линии – родителями и детьми, дедушкой, бабушкой
и внуками), полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами, усыновителями и усыновленными могут быть предоставлены
следующие документы, подтверждающие родство:
выданные органами записи актов гражданского состояния свидетельства (о браке, о рождении и др.);
решения суда;
документы, удостоверяющие
личность, в которых есть записи о детях, супругах;
иные документы, предусмотренные законодательством Российской Федерации.
Указание Банка России от 20.07.2007 г. № 1868-У «О предоставлении физическими лицами – резидентами уполномоченным банкам документов, связанных с проведением отдельных валютных операций»
Еще раз всем привет! Меня зовут Артур Дулкарнаев и я занимаюсь налоговым консультированием и консультированием по валютным операциям и иностранным счетам. Ко мне часто обращаются с вопросами о том, какие валютные переводы можно совершать, а какие – нельзя. К сожалению, Федеральный закон “О валютном регулировании и валютном контроле”, где все это содержится, написан очень сложно.
Поэтому я подготовил для себя небольшую схему, которая помогает мне быстро оценить законность валютного перевода в каждой конкретной ситуации. Я решил поделиться этой схемой с вами. Кратко расскажу контекст.
В России существует Федеральный закон “О валютном регулировании и валютном контроле”, в котором содержатся множество ограничений и требований, которые распространяются на валютных резидентов РФ.
Если попытаться сгруппировать, то сейчас в этом законе есть следующие ограничения и требования:
- Обязательное уведомление налоговых органов об открытии счетов в иностранных банках и иностранных организациях финансового рынка (с 1 января 2020 года).
- Предоставление налоговым органам отчетов о движении средств по счетам, открытым валютными резидентами РФ в иностранных банках и иностранных организациях финансового рынка (с 1 января 2020 года).
- Соблюдение ограничений в части разрешенных зачислений денежных средств на счета, открытые валютными резидентами РФ в иностранных банках.
- Общий запрет на совершение валютных операций между валютными резидентами РФ.
По общему правилу валютные операции между валютными резидентами РФ запрещены, за исключением тех операций, которые прямо поименованы в статье 9 Федерального закона “О валютном регулировании и валютном контроле”. Среди разрешенных валютных операций есть валютные переводы между валютными резидентами РФ.
Под иностранным счетом я понимаю счет или вклад, который открыт в банке, расположенном за пределами территории РФ. Под российским счетом я понимаю счет или вклад, который открыт в российском уполномоченном банке. Уполномоченный банк – это российская кредитная организация, которая имеет лицензию Банка России на совершение банковских операций со средствами в иностранной валюте. В скобках я указываю ссылку на Федеральный закон “О валютном регулировании и валютном контроле”.
Разрешенные валютные переводы в рублях
- С иностранного счета валютного резидента РФ на российский счет другого валютного резидента РФ (пп. “ж” п. 9 ч. 1 ст. 1).
- С иностранного счета валютного резидента РФ на иностранный счет другого валютного резидента РФ (пп. “з” п. 9 ч. 1 ст. 1).
- С российского счета валютного резидента РФ на российский счет другого валютного резидента РФ (это не валютная операция по смыслу валютного законодательства, но все же разрешенная операция).
- С российского счета валютного резидента РФ на иностранный счет другого валютного резидента РФ (пп. “ж” п. 9 ч. 1 ст. 1).
Разрешенные валютные переводы в иностранной валюте
- С иностранного счета валютного резидента РФ на российский счет другого валютного резидента РФ (п. 13 ч. 1 ст. 9).
- С российского счета валютного резидента РФ на иностранный счет другого валютного резидента РФ с учетом ограничения в 5 тысяч долларов в день через один российский банк (п. 12 ч. 1 ст. 9).
- С российского счета валютного резидента РФ на российский счет валютного резидента РФ – супруга, супруги, близкого родственника без ограничения по сумме (п. 17 ч. 1 ст. 9).
- С российского счета валютного резидента РФ на иностранный счет валютного резидента РФ – супруга, супруги, близкого родственника без ограничения по сумме (п. 17 ч. 1 ст. 9).
Собственно схема, которую я использую в своей практике и которая может быть полезна вам:
Важно понимать, что ограничение на осуществление валютных операций между валютными резидентами РФ распространяется не на всех валютных резидентов РФ. Общий запрет на совершение валютных операций между валютными резидентами РФ не применяется к валютным операциям между теми валютными резидентами РФ, которые проживают больше 183 дней в календарном году за пределами территории РФ. Ключевое условие – оба участника операции должны проживать за пределами РФ большую часть календарного года.
{
“author_name”: “Артур Дулкарнаев”,
“author_type”: “self”,
“tags”: [“u0441u0447u0435u0442u0430″,”u0431u0430u043du043au0438”],
“comments”: 0,
“likes”: 9,
“favorites”: 8,
“is_advertisement”: false,
“subsite_label”: “unknown”,
“id”: 89047,
“is_wide”: true,
“is_ugc”: true,
“date”: “Mon, 21 Oct 2019 20:36:49 +0300”,
“is_special”: false }
Как отправить платёж из личного кабинета и какие реквизиты потребуются
Рублёвый перевод нерезиденту
Как отправить платёж из личного кабинета и какие реквизиты потребуются
Дата публикации: 1 июня 2020
Перевод нерезиденту считается валютной операцией и будет проходить валютный контроль. В платеже будет больше реквизитов, если сравнивать с платежами резидентам. Также потребуется приложить документы, чтобы подтвердить сделку. Например: договор, счет, акт, спецификацию, трудовой договор.
Если вы переводите партнерам суммы в долларах, евро или другой валюте, рекомендуем прочитать статью про валютные платежи.
Дарья Сотникова
Важно знать
1. У нерезидентов отличается расчетный счет — первые пять цифр в счете:
- 40820 — начинается расчетный счет физлица-нерезидента;
- 40807 — начинается расчетный счет компании-нерезидента и ИП-нерезидента.
2. Платеж может создать любой сотрудник, но подписать — только руководитель или сотрудник с правом подписи. Подключить сотрудникам право подписи можно на тарифах Оптимальный, Безлимитный и Ничего лишнего. На Стартовом — нельзя.
3. Платеж нельзя отправить с карточного счета — только с расчетных счетов. Если деньги на карте — сделайте перевод между счетами.
4. Платеж может задержаться в банке до двух часов — столько времени занимает валютный контроль. Платежи проводим с 05:00 до 20:45 по Москве.
5. Деньги приходят на счет другого банка за один рабочий день, в редких случаях дольше — до трёх рабочих дней. Документы для валютного контроля не нужны, если компания отправляет деньги на свой счет в другом банке. Или предприниматель на свой счет ИП или физлица.
Комиссия за платёж состоит из: комиссии за перевод и комиссии за валютный контроль.
Комиссии за валютной контроль не будет, если переводите деньги между счетами компании или зарплату сотруднику.
Для перевода вам потребуются реквизиты. Если рублёвый перевод отправляете на счет в российском банке, то реквизиты будут такими же, как у резидентов. Уточните их у получателя:
- Полное или сокращенное название организации, или полные фамилия, имя, отчество физлица;
- ИНН. Поле можно не заполнять, если переводите деньги физлицу;
- КПП. У индивидуальных предпринимателей и физлиц КПП нет — можете пропустить это поле;
- БИК банка получателя, российские БИК начинаются на «04».
Чтобы отправить перевод:
В разделе «Деньги» нажмите «+ > Новый платёж».
Выберите тип платежа «Платеж контрагенту».
Заполните реквизиты получателя.
Поле «УИП» не заполняйте. УИП или уникальный идентификатор платежа — это обязательный реквизит и без него платёж не пройдёт. Значение УИП указывают для налоговых и бюджетных переводов. В остальных случаях достаточно оставить 0.
Выберите с какого счета и сколько нужно перевести.
В поле с назначением платежа укажите пятизначный код валютной операции в формате {VO*****}:
Чаще всего используют такие коды:
Подробно напишите назначение платежа, чтобы банк или налоговая не отклонили платеж.
Нажмите «Подписать» и введите код подтверждения.
Чтобы платёж прошёл валютный контроль, отправьте подтверждающие документы в чат.
Если отправляете рублёвый платеж за границу, то реквизитов в платеже будет больше, чем у резидентов. Разберёмся, почему так.
Чтобы принимать рублёвые платежи, заграничный банк открывает корреспонденсткий счёт в одном из российских банков-посредников и через него получает все переводы.
Чтобы отправить перевод, вам потребуется узнать реквизиты обоих банков: банка-получателя — куда вы отправляете деньги, и банка-посредника — через который проходит перевод. Реквизиты уточните у получателя.
В разделе «Деньги» нажмите «+ > Новый платёж».
Выберите «Платеж контрагенту».
Заполните реквизиты получателя.
В получателе пропишите через запятую: название банка-получателя, страну банка-получателя, SWIFT; ИНН, КПП, БИК-банка-посредника, номер корреспондентского счета.
Поле «УИП» не заполняйте. УИП или уникальный идентификатор платежа — это обязательный реквизит и без него платёж не пройдёт. Значение УИП указывают для налоговых и бюджетных переводов. В остальных случаях достаточно оставить 0.
Выберите с какого счета и сколько нужно перевести.
Заполните назначение платежа.
• В поле с назначением платежа укажите пятизначный код валютной операции в формате {VO*****}.
• Реквизиты компании-получателя: наименование и номер счёта;
• Цель перевода: названия товаров или услуг, оплата авансом или по факту исполнения договора;
• Дату и номер договора с поставщиком.
Максимальное количество символов в назначении — 140. Слова можно сокращать — до общепринятых и понятных. Например: получатель — пол., договор — дог.
Нажмите «Подписать» и введите код подтверждения.
Чтобы платёж прошёл валютный контроль, отправьте подтверждающие документы в чат.
Валютный контроль
Эту процедуру проводят все банки, когда их клиент отправляет или получает деньги из-за границы, от иностранных лиц или компаний. Банк проверяет каждый перевод, чтобы убедиться в законности сделки.
Необходимые документы по валютному контролю сотрудники Модульбанка заполняют самостоятельно. От вас же потребуются только подтверждающие документы по сделке — на основании чего получаете или отправляете деньги.
Читать подробнее
Резиденты и нерезиденты
Резиденты — это компания или человек, который зарегистрирован или постоянно живет в стране. Резидентом может быть гражданин РФ или иностранный гражданин, если у него есть вид на жительство. А нерезидентом может быть и гражданин РФ, который больше года живет за границей.
Перевод денег поставщикам товаров и услуг
Как переводить деньги сотрудникам или на личную карту
В российском законодательстве для переводов в иностранной валюте есть специальные ограничения.
Я, налоговый юрист Артур Дулкарнаев, расскажу о каких именно ограничениях идет речь.
Ключевые положения законодательства в отношении переводов в иностранной валюте.
- Переводы в иностранной валюте между валютными резидентами РФ и нерезидентами осуществляются без ограничений.
- Переводы в иностранной валюте между нерезидентами осуществляются без ограничений.
- За некоторыми исключениями переводы в иностранной валюте между валютными резидентами РФ запрещены.
Валютные резиденты РФ
- Все граждане РФ.
- Иностранные граждане и лица без гражданства, постоянно проживающие в России на основании вида на жительство. Вид на жительство – это документ, который выдается иностранному гражданину или лицу без гражданства и подтверждает их право на постоянное проживание в РФ.
Прежде правила определения валютного резидентства были иными. Валютными резидентами признавались все граждане РФ, кроме тех, кто постоянно проживал в другом государстве более года. На практике это означало, что если человек с российским паспортом постоянно проживал за рубежом и приезжал в Россию на один день, он автоматически становился валютным резидентом РФ.
Статус валютного резидента РФ подразумевает несколько основных ограничений:
- Запрет на осуществление валютных операций между валютными резидентами РФ, за исключением закрытого перечня операций.
- Обязанность уведомлять об открытии, закрытии счетов, вкладов и об изменении реквизитов счетов, вкладов в иностранных банках.
- Обязанность представления отчетов о движении средств по счетам, вкладам в иностранных банках.
- Возможность зачислять на счета, во вклады в иностранных банках средства в рамках закрытого перечня операций.
Разрешенные переводы в иностранной валюте
- Валютный резидент РФ переводит в пользу другого валютного резидента РФ на его счет в иностранном банке иностранную валюту в пределах 5 тыс. долларов США в рамках одного операционного дня через один российский банк.
- Валютный резидент РФ со своего счета в иностранном банке переводит иностранную валюту в пользу другого валютного резидента РФ на его счет в российском банке (без ограничений по сумме).
- Валютный резидент РФ переводит своему супругу (своей супруге) или близкому родственнику – валютному резиденту РФ иностранную валюту со своего счета в российском банке. Близкие родственники – это родители и дети, дедушка, бабушка и внуки, братья и сестры, усыновители и усыновленные.
- Валютный резидент РФ, срок пребывания которого за границей в течение календарного года составил более 183 дней, переводит иностранную валюту такому же валютному резиденту РФ.
По закону, приобрести иностранную валюту можно только в уполномоченных банках и госкорпорации “Внешэкономбанк”, именно поэтому переводы в иностранной валюте между валютными резидентами РФ под запретом.
Уполномоченные банки – это кредитные организации, созданные в соответствии с российским законодательством и имеющие, на основании лицензии ЦБ РФ, право осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте.
Банк – агент валютного контроля
Российский банк, как агент валютного контроля, имеет право:
- Проводить проверки соблюдения резидентами и нерезидентами актов валютного законодательства РФ.
- Проводить проверки полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям резидентов и нерезидентов.
- Запрашивать и получать документы и информацию, которые связаны с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов.
Согласно Указанию Банка России от 20 июля 2007 года, валютные резиденты РФ при переводе иностранной валюты супругам или близким родственникам представляют документы, которые подтверждают, что такие лица являются супругами или близкими родственниками. Это:
- Паспорт гражданина РФ; общегражданский загранпаспорт; дипломатический паспорт; служебный паспорт; паспорт моряка.
- Свидетельство о рождении; о заключении брака; об усыновлении или удочерении; об установлении отцовства; о перемени имени.
- Военный билет.
- Вид на жительство иностранного гражданина или лица без гражданства.
- Вступившее в законную силу судебное решение об установлении факта, имеющего юридическое значение. Например, об установлении факта семейных или родственных отношений, об усыновлении, удочерении, об установлении отцовства.
Административная ответственность за незаконный перевод в иностранной валюте
Осуществление валютных операций, запрещенных валютным законодательством РФ или осуществленных с нарушением валютного законодательства РФ, влечет штраф от 75 до 100% суммы валютной операции (статья 15.25 КоАП РФ).
Другие мои статьи по валютному законодательству:
Моя электронная почта: dulkarnaev@mail.ru
{
“author_name”: “Артур Дулкарнаев”,
“author_type”: “self”,
“tags”: [“u043fu0440u0430u0432u043e”],
“comments”: 16,
“likes”: 52,
“favorites”: 122,
“is_advertisement”: false,
“subsite_label”: “finance”,
“id”: 54567,
“is_wide”: false,
“is_ugc”: true,
“date”: “Thu, 03 Jan 2019 10:55:36 +0300”,
“is_special”: false }