Инкассирование дебиторских счетов клиентов и получение причитающихся в их пользу платежей

Âñå òåìû: Áàíêîâñêîå äåëî

Ñóùíîñòü êðåäèòà. Âèäû êðåäèòîâ. Âèäû è ôîðìû áàíêîâñêèõ êðåäèòîâ

Êðåäèò â ïåð. ñ ëàòèíñêîãî (creditium) èìååò äâà çíà÷åíèÿ – «âåðþ, äîâåðÿþ», «äîëã, ññóäà».
Êðåäèò ÿâëÿåòñÿ ýêîíîìè÷åñêîé êàòåãîðèåé è âûðàæàåò ýêîíîìè÷åñêèå îòíîøåíèÿ ìåæäó õîçÿéñòâóþùèìè ñóáúåêòàìè, ñâÿçàííûå ñ ïåðåðàñïðåäåëåíèåì âðåìåííî ñâîáîäíûõ äåíåæíûõ ñðåäñòâ íà óñëîâèÿõ ñðî÷íîñòè, ïëàòíîñòè è âîçâðàòíîñòè.

Ñïîñîáîì îðãàíèçàöèè êðåäèòíûõ îòíîøåíèé ÿâëÿåòñÿ ññóäà. Ñîâîêóïíîñòü äåíåæíûõ ñðåäñòâ, ïåðåäàâàåìûõ âî âðåìåííîå ïîëüçîâàíèå çà ïëàòó â âèäå ïðîöåíòà, íàçûâàåòñÿ ññóäíûì êàïèòàëîì. Ññóäíûé êàïèòàë – ýòî êàïèòàë â äåíåæíîé ôîðìå, ïðåäîñòàâëÿåìûé åãî ñîáñòâåííèêîì çàåìùèêó íà îïðåäåëåííûõ óñëîâèÿõ. À êðåäèò – ýòî äâèæåíèå ññóäíîãî êàïèòàëà.

Ïðèíöèïû êðåäèòà:
1. Ñðî÷íîñòü.

2. Âîçâðàòíîñòü. Áàíêè èñïîëüçóþò ñâîáîäíûå äåíåæíûå ñðåäñòâà ïðåäïðèÿòèé è ëèö è ïî ïåðâîìó òðåáîâàíèþ
îíè äîëæíû áûòü âîçâðàùåíû.

3. Ïëàòíîñòü. Ðåàëèçàöèÿ ýòîãî ïðèíöèïà íà ïðàêòèêå îñóùåñòâëÿåòñÿ ÷åðåç ìåõàíèçì áàíêîâñêîãî ïðîöåíòà.
Ïëàòíîñòü êðåäèòà ñòèìóëèðóåò çàåìùèêà ê åãî íàèáîëåå ïðîäóêòèâíîìó èñïîëüçîâàíèþ.

4. Öåëåâîé õàðàêòåð ññóä, ò.å. çàåìíûå ñðåäñòâà ïðåäîñòàâëÿþòñÿ íà îïðåäåëåííûå öåëè.

5. Îáåñïå÷åíèå ññóä. Ýòîò ïðèíöèï âûðàæàåò íåîáõîäèìîñòü îáåñïå÷åíèÿ çàùèòû èìóùåñòâåííûõ èíòåðåñîâ
êðåäèòîðà ïðè âîçìîæíîì íàðóøåíèè çàåìùèêîì ïðèíÿòûõ íà ñåáÿ îáÿçàòåëüñòâ è íàõîäèò ïðàêòè÷åñêîå âûðàæåíèå â òàêèõ ôîðìàõ êðåäèòîâàíèÿ, êàê ññóäû ïîä çàëîã èëè ïîä ôèíàíñîâûå ãàðàíòèè.

6. Ýôôåêòèâíîñòü ññóä, ò.å. ïðåäîñòàâëåíèå ïðè ðåíòàáåëüíûõ êîììåð÷åñêèõ àêöèÿõ.

7. Äèôôåðåíöèàöèÿ êðåäèòîâàíèÿ – âûáîð íàèáîëåå íàäåæíûõ çàåìùèêîâ. Ïðàêòè÷åñêàÿ ðåàëèçàöèÿ ýòîãî ïðèíöèïà ìîæåò
çàâèñåòü êàê îò èíäèâèäóàëüíûõ èíòåðåñîâ êîíêðåòíîãî áàíêà, òàê è îò ïðîâîäèìîé ãîñóäàðñòâîì öåíòðàëèçîâàííîé ïîëèòèêè ïîääåðæêè îòäåëüíûõ îòðàñëåé èëè ñôåð äåÿòåëüíîñòè (íàïðèìåð, ìàëîãî áèçíåñà è ïð.).

Êðåäèò â ýêîíîìèêå ñòðàíû âûïîëíÿåò ñëåäóþùèå ôóíêöèè:

1. Ñïîñîáñòâóåò ïåðåðàñïðåäåëåíèþ êàïèòàëîâ ìåæäó îòðàñëÿìè õîçÿéñòâà è îáðàçîâàíèþ ñðåäíåé íîðìû ïðèáûëè.

2. Ñòèìóëèðóåò ýôôåêòèâíîñòü òðóäà.

3. Ðàñøèðÿåò ðûíîê ñáûòà òîâàðîâ.

4. Óñêîðÿåò ïðîöåññ ðåàëèçàöèè òîâàðîâ è ïîëó÷åíèÿ ïðèáûëè.

5. ßâëÿåòñÿ ìîùíûì îðóäèåì öåíòðàëèçàöèè êàïèòàëà.

6. Óñêîðÿåò ïðîöåññ íàêîïëåíèÿ è êîíöåíòðàöèè êàïèòàëà.

7. Îáåñïå÷èâàåò ñîêðàùåíèå èçäåðæåê îáðàùåíèÿ ñâÿçàííûõ ñ îáðàùåíèåì äåíåã è ñ îáðàùåíèåì òîâàðîâ (èñïîëüçóþòñÿ áåçíàëè÷íûå äåíüãè, âåêñåëÿ). Íåîáõîäèìî îòìåòèòü ðåãóëèðóþùóþ ôóíêöèþ êðåäèòà.

Âèäû êðåäèòîâ

1. Ïî ñðîêàì ðàçëè÷àþò:

à) êðàòêîñðî÷íûå ññóäû (äî 1 ãîäà);

á) ñðåäíåñðî÷íûå (ñâûøå ãîäà äî 3 ëåò);

â) äîëãîñðî÷íûå (ñâûøå 3 ëåò).

2. Ïî õàðàêòåðó îáåñïå÷åíèÿ:

– íåîáåñïå÷åííûå (áëàíêîâûå);

– îáåñïå÷åííûå (çàëîã èìóùåñòâà, áàíêîâñêèå ãàðàíòèè è ïîðó÷èòåëüñòâà, ïåðåóñòóïêà â ïîëüçó áàíêà òðåáîâàíèé çàåìùèêà ê òðåòüåìó ëèöó, îáåñïå÷åíèå ïóòåâûìè è òîâàðíûìè äîêóìåíòàìè, âåêñåëÿìè – ó÷åò âåêñåëåé).

3. Ïî ñïîñîáàì ïðåäîñòàâëåíèÿ:

3.1. Êðåäèò îäíîé ñóììîé (íà îñíîâå êðåäèòíîãî äîãîâîðà);

3.2. Îòêðûòàÿ êðåäèòíàÿ ëèíèÿ. Êðåäèò ïðåäîñòàâëÿåòñÿ â òå÷åíèå îïðåäåëåííîãî ïåðèîäà â ïðåäåëàõ ñîãëàñîâàííîãî ëèìèòà, êàæäàÿ âûäà÷à êðåäèòà ïðîèçâîäèòñÿ ïî ìåðå íåîáõîäèìîñòè ïîýòàïíî, â ñðîêè è â ðàçìåðå, îïðåäåëåííîì ïî ñîãëàñîâàíèþ ñòîðîí. Êðåäèòíàÿ ëèíèÿ áûâàåò:

à) ïðîñòàÿ (íåâîçîáíîâëÿåìàÿ);

á) âîçîáíîâëÿåìàÿ (ðåâîëüâåðíàÿ) ññóäà;

â) îíêîëüíàÿ (äî âîñòðåáîâàíèÿ).

3.3. Îâåðäðàôò – êðàòêîñðî÷íîå êðåäèòîâàíèå ðàñ÷åòíîãî ñ÷åòà çàåìùèêà ïî ìåðå ïîñòóïëåíèÿ ïëàòåæíûõ äîêóìåíòîâ ê íåìó â ïðåäåëàõ ëèìèòà êðåäèòîâàíèÿ;

3.4. Êîìáèíèðîâàííûå âàðèàíòû.

4. Ïî ïîðÿäêó ïîãàøåíèÿ (åäèíîâðåìåííûì ïëàòåæîì, ðàâíîìåðíî, ïî èíäèâèäóàëüíîìó ãðàôèêó).

5. Ïî õàðàêòåðó ïðîöåíòíîé ñòàâêè (ôèêñèðîâàííàÿ èëè ïëàâàþùàÿ).

6. Ïî ñïîñîáó óïëàòû ïðîöåíòîâ (åæåìåñÿ÷íî, â ìîìåíò ïîãàøåíèÿ êðåäèòà).

7. Ïî ìåòîäàì êðåäèòîâàíèÿ. Ìåòîä êðåäèòîâàíèÿ – ýòî ñîâîêóïíîñòü ïðèåìîâ, ñ ïîìîùüþ êîòîðûõ ïðîâîäÿòñÿ âûäà÷à è
ïîãàøåíèå êðåäèòà. Ïðèìåíÿþòñÿ äâà ìåòîäà:

à) öåëåâàÿ ññóäà, â ò.÷. ñðî÷íàÿ ññóäà, âîçîáíîâëÿåìàÿ è íåâîçîáíîâëÿåìàÿ êðåäèòíàÿ ëèíèÿ;

á) îâåðäðàôò.

8. Ïî âàëþòå êðåäèòà (â íàöèîíàëüíîé âàëþòå, â èíîñòðàííîé, â íåñêîëüêèõ âàëþòàõ).

9. Ïî ÷èñëó êðåäèòîðîâ (îäíèì áàíêîì; ñèíäèöèðîâàííûå; ïàðàëëåëüíûå).

10. Ïî òèïàì çàåìùèêîâ:

à) ññóäû òîðãîâûì ïðåäïðèÿòèÿì;

á) ïðîìûøëåííûì ïðåäïðèÿòèÿì;

â) ôèçè÷åñêèì ëèöàì;

ã) êîììåð÷åñêèì áàíêàì;

ä) ñåëüñêîõîçÿéñòâåííûå ññóäû;

å) ïîä çàëîã íåäâèæèìîñòè (èïîòå÷íûå);

æ) ññóäû ïîä öåííûå áóìàãè.

11. Óñëóãè, íîñÿùèå êðåäèòíûé õàðàêòåð:

§ áàíêîâñêèé àêöåïò âåêñåëåé è ÷åêî⠖ áàíê ïëàòèò ïî îáÿçàòåëüñòâàì êëèåíòà, ïðåäâàðèòåëüíî ïîëó÷èâ îò íåãî ñðåäñòâà;

§ àâàëüíûé êðåäèò – áàíê îñóùåñòâëÿåò ïëàòåæ ëèøü â ñëó÷àå áàíêðîòñòâà äîëæíèêà;

§ ôàêòîðèí㠖 èíêàññèðîâàíèå äåáèòîðñêèõ ñ÷åòîâ êëèåíòîâ è ïîëó÷åíèå ïðè÷èòàþùèõñÿ â èõ ïîëüçó ïëàòåæåé;

§ ëèçèí㠖 ïðèîáðåòåíèå â ñîáñòâåííîñòü èìóùåñòâà è ïîñëåäóþùàÿ ïåðåäà÷à åãî âî âðåìåííîå ïîëüçîâàíèå.

Èïîòå÷íûå ññóäû ïðåäîñòàâëÿþòñÿ äëÿ ñòðîèòåëüñòâà, ðåêîíñòðóêöèè èëè ïðèîáðåòåíèÿ æèëûõ èëè ïðîèçâîäñòâåííûõ ïîìåùåíèé.

Èõ ïðåèìóùåñòâà:

· íèçêèé ðèñê ïðè âûäà÷å ññóäû;

· êðåäèòû íîñÿò äîëãîñðî÷íûé õàðàêòåð, ÷òî îñâîáîæäàåò ÊÁ îò ÷àñòûõ ïåðåãîâîðîâ;

· ñòàáèëüíàÿ êëèåíòóðà;

· çàêëàäíûå îáðàùàþòñÿ íà âòîðè÷íîì ðûíêå, ÷òî ïîçâîëÿåò ÊÁ äèâåðñèôèöèðîâàòü ñâîé ðèñê, ïðîäàâ èïîòåêó ïîñëå âûäà÷è ññóäû.

Íåãàòèâíûå ìîìåíòû èïîòåêè äëÿ ÊÁ:

§ íåîáõîäèìîñòü èìåòü â øòàòå óçêèõ ñïåöèàëèñòîâ ïî îöåíêå íåäâèæèìîñòè;

§ îòâëå÷åíèå ñðåäñòâ íà äëèòåëüíîå âðåìÿ;

§ òðóäíî ïðîãíîçèðîâàòü ïðèáûëü è äèíàìèêó ðûíî÷íûõ ïðîöåíòíûõ ñòàâîê.

Òèïû èïîòåê:

à) çàêëàäíûå ñ ôèêñèðîâàííîé ïðîöåíòíîé ñòàâêîé (åæåìåñÿ÷íî çàåìùèê óïëà÷èâàåò % è ïîãàøàåò ññóäó, ðàçìåð îò÷èñëåíèé ïîñòîÿíåí);

á) ñ ïëàâàþùåé ïðîöåíòíîé ñòàâêîé (êîððåêòèðóåòñÿ ðàç â ãîä);

â) çàêëàäíûå ñ äèôôåðåíöèðîâàííûìè ïëàòåæàìè (ïëàòåæè ïîñòåïåííî óâåëè÷èâàþòñÿ);

ã) ãàðàíòèðîâàííûå çàêëàäíûå (ñòðàõîâàíèå).

Ïîòðåáèòåëüñêèé êðåäèò – ýòî êðåäèò, ïðåäîñòàâëÿåìûé ôèçè÷åñêèì ëèöàì êðåäèòîðàìè (áàíêàìè è ðàçëè÷íûìè êðåäèòíûìè îðãàíèçàöèÿìè). Ïîòðåáèòåëüñêèé êðåäèò ñëóæèò ñðåäñòâîì óäîâëåòâîðåíèÿ ðàçëè÷íûõ ïîòðåáèòåëüñêèõ íóæä íàñåëåíèÿ.

Ïî ýêîíîìè÷åñêîìó ñîäåðæàíèþ âûäåëÿþò:

1. Òîâàðíûå ïîòðåáèòåëüñêèå êðåäèòû – àâòîêðåäèòîâàíèå, òîâàðíîå ýêñïðåññ-êðåäèòîâàíèå, êðåäèòû íà ïðèîáðåòåíèå ðàçëè÷íûõ óñëóã.

2. Ôèíàíñîâûå ïîòðåáèòåëüñêèå êðåäèòû (èëè ïåðñîíàëüíûå ññóäû) – ñòàíäàðòíûå êðåäèòû (â òîì ÷èñëå îâåðäðàôò) è êðåäèòíûå êàðòû.

Ïî îáúåêòàì êðåäèòîâàíèÿ ïîòðåáèòåëüñêèå êðåäèòû ðàçäåëÿþò íà äâà âèäà: íà òåêóùèå öåëè è íà çàòðàòû êàïèòàëüíîãî õàðàêòåðà.

Êðåäèòû íà òåêóùèå öåëè â ñâîþ î÷åðåäü ïîäðàçäåëÿþòñÿ íà:

1) êðåäèòû äëÿ ïðèîáðåòåíèÿ òîâàðîâ äëèòåëüíîãî ïîëüçîâàíèÿ – ìåáåëü, áûòîâàÿ òåõíèêà è ò.ï. (â òîì ÷èñëå «ìàãàçèííûå» ýêñïðåññ-êðåäèòû);

2) êðåäèòû íà íåîòëîæíûå íóæäû (íåîáåñïå÷åííûå äåíåæíûå ññóäû);

3) àâòîêðåäèòû (êëàññè÷åñêèå àâòîêðåäèòû, ýêñïðåññ-àâòîêðåäèòû, àâòîêðåäèòû ñ îáðàòíûì âûêóïîì ïî ñõåìå trade-in);

4) îáðàçîâàòåëüíûé êðåäèò è êðåäèò íà îòäûõ, íà ìåäèöèíñêèå óñëóãè;

5) ïðèîáðåòåíèå êðåäèòíûõ êàðò.

Ê êðåäèòó íà êàïèòàëüíûå çàòðàòû îòíîñÿòñÿ êðåäèòû íà ðåìîíò êâàðòèð è äîìîâ, ïðèîáðåòåíèå è ñòðîèòåëüñòâî æèëüÿ è çåìëè ïîä ñòðîèòåëüñòâî. Òàêîé êðåäèò íà 100% òðåáóåò îáåñïå÷åíèÿ â âèäå ïîðó÷èòåëåé, äâèæèìîãî èëè íåäâèæèìîãî èìóùåñòâà. ×àñòíûì ñëó÷àåì òàêîãî êðåäèòà âûñòóïàåò èïîòåêà.

Ïî öåëåâîìó íàçíà÷åíèþ âûäåëÿþò: öåëåâîé êðåäèò (êðåäèòíûå ñðåäñòâà ðàñõîäóþòñÿ íà ñòðîãî îïðåäåëåííûå öåëè) è íåöåëåâîé êðåäèò(ðàñõîäóþòñÿ ïî ñîáñòâåííîìó óñìîòðåíèþ). Ê íåöåëåâûì êðåäèòàì îòíîñÿòñÿ êðåäèò íà íåîòëîæíûå íóæäû è îâåðäðàôò.

Ïî ñïîñîáó ïðåäîñòàâëåíèÿ ðàçëè÷àþò ðàçîâûå êðåäèòû è âîçîáíîâëÿåìûå èëè ðåâîëüâåðíûå êðåäèòû (êðåäèòíûå êàðòû è îâåðäðàôò).

Ïîòðåáèòåëüñêèé êðåäèò ïî ìåòîäó ïîãàøåíèÿ ìîæåò áûòü:

· êðåäèòîì ñ ðàçîâûì ïîãàøåíèåì (çàåìùèê ÷åðåç îïðåäåëåííûé ñðîê âîçâðàùàåò áàíêó âñþ ñóììó ñ ïðîöåíòàìè);
· êðåäèòîì ñ ðàññðî÷êîé ïëàòåæà (ñóììà è ïðîöåíòû âûïëà÷èâàþòñÿ çà¸ìùèêîì åæåìåñÿ÷íî íà ïðîòÿæåíèè íåêîòîðîãî
âðåìåíè).

Ññóäû ïîä öåííûå áóìàãè âûäàþòñÿ äëÿ ïðèîáðåòåíèÿ öåííûõ áóìàã. Ïîëüçîâàòåëÿìè òàêèõ êðåäèòîâ ÿâëÿþòñÿ äèëåðû (îïåðèðóþò ñ öåííûìè áóìàãàìè) è áðîêåðû (ôèíàíñèðóþò ïðèîáðåòåíèå öåííûõ áóìàã äëÿ ñâîèõ êëèåíòîâ). Ýòè êðåäèòû ÿâëÿþòñÿ îíêîëüíûìè.

Îíêîëüíûå ññóäû (îò àíãë. on call – ïî òðåáîâàíèþ) – ññóäû áàíêîâ, êîòîðûå ìîãóò áûòü âîñòðåáîâàíû â ëþáîå âðåìÿ (ññóäû äî âîñòðåáîâàíèÿ). Òàêèå ññóäû â áàíêîâñêîé ìèðîâîé ïðàêòèêå ïðåäñòàâëÿþòñÿ ïîä îáåñïå÷åíèå âåêñåëÿìè, òîâàðàìè è öåííûìè áóìàãàìè.

Èïîòåêà – ýòî îáðåìåíåíèå èìóùåñòâåííûõ ïðàâ ñîáñòâåííîñòè íà îáúåêò íåäâèæèìîñòè.

Èïîòå÷íîå êðåäèòîâàíèå – ýòî êðåäèòîâàíèå ïîä çàëîã íåäâèæèìîñòè, òî åñòü êðåäèòîâàíèå ñ èñïîëüçîâàíèåì èïîòåêè â êà÷åñòâå îáåñïå÷åíèÿ âîçâðàòíîñòè êðåäèòíûõ ñðåäñòâ.

Ïðè ðàññìîòðåíèè èïîòåêè êàê ýëåìåíòà ýêîíîìè÷åñêîé ñèñòåìû íåîáõîäèìî âûäåëèòü òðè íàèáîëåå õàðàêòåðíûå åå ÷åðòû.

1. Çàëîã íåäâèæèìîñòè âûñòóïàåò â ðîëè èíñòðóìåíòà ïðèâëå÷åíèÿ íåîáõîäèìûõ ôèíàíñîâûõ ðåñóðñîâ äëÿ ðàçâèòèÿ ïðîèçâîäñòâà.

2. Èïîòåêà ñïîñîáíà îáåñïå÷èòü ðåàëèçàöèþ èìóùåñòâåííûõ ïðàâ íà îáúåêòû, êîãäà äðóãèå ôîðìû (íàïðèìåð, êóïëÿ-ïðîäàæà) â äàííûõ êîíêðåòíûõ óñëîâèÿõ íåöåëåñîîáðàçíû.

3. Ñîçäàíèå ñ ïîìîùüþ èïîòåêè ôèêòèâíîãî êàïèòàëà íà áàçå öåííîé áóìàãè (ïðè ýìèòèðîâàíèè ñîáñòâåííèêîì îáúåêòà íåäâèæèìîñòè ïåðâè÷íûõ, âòîðè÷íûõ è ò.ä. çàêëàäíûõ, îáîðîòíûå ñðåäñòâà óâåëè÷èâàþòñÿ íà âåëè÷èíó îáðàçóþùåãîñÿ ôèêòèâíîãî êàïèòàëà).

Ìîæíî âûÿâèòü ñëåäóþùèå îòëè÷èòåëüíûå îñîáåííîñòè èïîòå÷íîãî êðåäèòà:

1. Îáÿçàòåëüíîñòü îáåñïå÷åíèÿ çàëîãîì (ïðè÷åì â êà÷åñòâå çàëîãà ìîæåò âûñòóïàòü è òà íåäâèæèìîñòü, äëÿ ïîêóïêè êîòîðîé áåðåòñÿ èïîòå÷íûé êðåäèò).

Ýòî îçíà÷àåò, ÷òî, â ñëó÷àå íåèñïîëíåíèÿ çàåìùèêîì îáÿçàòåëüñòâ, îñóùåñòâëÿåòñÿ îáðàùåíèå âçûñêàíèÿ íà æèëüå ñ ïîñëåäóþùåé åãî ðåàëèçàöèåé, ÷òîáû ïîãàñèòü çàäîëæåííîñòü çàåìùèêà ïî êðåäèòó ïåðåä êðåäèòîðîì. Îñòàâøàÿñÿ ïîñëå ïîãàøåíèÿ êðåäèòà ñóììà çà âû÷åòîì ðàñõîäîâ, ñâÿçàííûõ ñ ïðîöåäóðîé îáðàùåíèÿ âçûñêàíèÿ è ïðîäàæè æèëüÿ, âîçâðàùàåòñÿ áûâøåìó çàåìùèêó. Çàåìùèê è âñå ñîâåðøåííîëåòíèå ÷ëåíû åãî ñåìüè äàþò íîòàðèàëüíî çàâåðÿåìîå ñîãëàñèå íà îñâîáîæäåíèå ïåðåäàííîãî â èïîòåêó æèëîãî ïîìåùåíèÿ â ñëó÷àå îáðàùåíèÿ íà íåãî âçûñêàíèÿ.
Ïåðåäàâàåìîå â èïîòåêó æèëüå äîëæíî áûòü ñâîáîäíûì îò êàêèõ – ëèáî îãðàíè÷åíèé (îáðåìåíåíèè), íå äîëæíî áûòü çàëîæåíî â îáåñïå÷åíèå äðóãîãî îáÿçàòåëüñòâà.

2. Äëèòåëüíîñòü ñðîêà ïðåäîñòàâëåíèÿ êðåäèòà. Äîëãîñðî÷íûå èïîòå÷íûå æèëèùíûå êðåäèòû ïðåäîñòàâëÿþòñÿ íà ñðîê îò 3 è áîëåå ëåò (îïòèìàëüíî 20-25 ëåò). Áëàãîäàðÿ äëèòåëüíîìó ñðîêó ïîãàøåíèÿ óìåíüøàåòñÿ ðàçìåð åæåìåñÿ÷íûõ âûïëàò çàåìùèêà.

3. Áîëüøèíñòâî èïîòå÷íûõ ññóä íîñÿò öåëåâîé õàðàêòåð.

4. Èïîòå÷íûé êðåäèò ñ÷èòàåòñÿ îòíîñèòåëüíî íèçêîðèñêîâîé áàíêîâñêîé îïåðàöèåé.

Ê îñíîâíûì òðåáîâàíèÿì ìîæíî îòíåñòè ñëåäóþùèå:

• ñóììà êðåäèòà, êàê ïðàâèëî, ñîñòàâëÿåò íå áîëåå 60-70% ðûíî÷íîé ñòîèìîñòè ïîêóïàåìîãî æèëüÿ;

• âåëè÷èíà åæåìåñÿ÷íîãî ïëàòåæà ïî êðåäèòó íå äîëæíà ïðåâûøàòü 30% ñîâîêóïíîãî äîõîäà çàåìùèêà è ñîçàåìùèêîâ (â òîì ñëó÷àå, åñëè îíè èìåþòñÿ) çà ñîîòâåòñòâóþùèé ðàñ÷åòíûé ïåðèîä;

• ïðè ïðîöåäóðå îöåíêè âåðîÿòíîñòè ïîãàøåíèÿ êðåäèòà êðåäèòîð èñïîëüçóåò îôèöèàëüíî ïîäòâåðæäåííóþ èíôîðìàöèþ î òåêóùèõ äîõîäàõ çàåìùèêà è ñîçàåìùèêîâ.

Êðåäèòíûå óñëóãè

1. Àâàëüíûé êðåäèò. Ïëàòåæ ïî ïåðåâîäíîìó âåêñåëþ ìîæåò áûòü îáåñïå÷åí ïîëíîñòüþ èëè â ÷àñòè âåêñåëüíîé ñóììû ïîñðåäñòâîì àâàëÿ (âåêñåëüíîå ïîðó÷èòåëüñòâî). Ýòî îáåñïå÷åíèå äàåòñÿ òðåòüèì ëèöîì èëè äàæå îäíèì èç ëèö, ïîäïèñàâøèõ âåêñåëü. Àâàëü äàåòñÿ íà ïåðåâîäíîì âåêñåëå èëè íà äîáàâî÷íîì ëèñòå; îí ìîæåò áûòü äàí è íà îòäåëüíîì ëèñòå, ñ óêàçàíèåì ìåñòà åãî âûäà÷è. Îí âûðàæàåòñÿ ñëîâàìè «ñ÷èòàòü çà àâàëü», ïîäïèñûâàåòñÿ òåì, êòî
äàåò àâàëü. Àâàëèñò îòâå÷àåò òàê æå, êàê è òîò, çà êîãî îí äàë àâàëü. Åãî îáÿçàòåëüñòâî äåéñòâèòåëüíî äàæå â òîì ñëó÷àå, åñëè òî îáÿçàòåëüñòâî, êîòîðîå îí ãàðàíòèðîâàë, îêàæåòñÿ íåäåéñòâèòåëüíûì ïî êàêîìó áû òî íè áûëî îñíîâàíèþ.

Îïëà÷èâàÿ ïåðåâîäíûé âåêñåëü, àâàëèñò ïðèîáðåòàåò ïðàâà, âûòåêàþùèå èç ïåðåâîäíîãî âåêñåëÿ, ïðîòèâ òîãî, çà êîãî îí äàë ãàðàíòèþ, è ïðîòèâ òåõ, êîòîðûå â ñèëó ïåðåâîäíîãî âåêñåëÿ îáÿçàíû ïåðåä ýòèì ïîñëåäíèì.

2. Àêöåïòíûé êðåäèò. Èñïîëüçóåòñÿ âî âíåøíåé òîðãîâëå. Çàêëþ÷àåòñÿ â êðåäèòîâàíèè èìïîðòåðà ïîñðåäñòâîì àêöåïòà áàíêîì âûñòàâëåííûõ íà íåãî ýêñïîðòåðîì òðàòò (ïåðåâîäíûõ âåêñåëåé).

3. Ôàêòîðèíã. Ýòî èíêàññèðîâàíèå äåáèòîðñêèõ ñ÷åòîâ ñâîèõ êëèåíòîâ è ïîëó÷åíèå ïðè÷èòàþùèõñÿ â èõ ïîëüçó ïëàòåæåé. Ïðè ôàêòîðèíãîâûõ îïåðàöèÿõ îñóùåñòâëÿåòñÿ ïðîäàæà ñ÷åòîâ-ôàêòóð è ïëàòåæíûõ òðåáîâàíèé.

Îòêðûòûé ôàêòîðèí㠖 ïðè ýòîì ïëàòåëüùèê óâåäîìëåí î òîì, ÷òî ïîñòàâùèê ïåðåóñòóïàåò ñ÷åòà-ôàêòóðû áàíêó (ôàêòîðó). Çàêðûòûé (êîíôèäåíöèàëüíûé) ôàêòîðèí㠖 ïëàòåëüùèê íå óâåäîìëåí. Ïî ñîãëàøåíèþ ñòîðîí ìîæåò ïðåäóñìàòðèâàòüñÿ ïðàâî ðåãðåññà, ò.å. ïðàâî âîçâðàòà ôàêòîðó íå îïëà÷åííûõ ñ÷åòîâ ñ òðåáîâàíèåì âîçìåùåíèÿ êðåäèòà ôàêòîðó. Íî â ìèðîâîé ïðàêòèêå ýòî ïðèìåíÿåòñÿ ðåäêî, ôàêòîðèíãîâûå êîìïàíèè íåñóò âåñü ðèñê íåïëàòåæà.

4. Ôîðôåéòèíã. Ýòî òàêàÿ êðåäèòíàÿ îïåðàöèÿ, ïðè êîòîðîé ýêñïîðòåð, ïîëó÷èâ îò èìïîðòåðà àêöåïòîâàííûå èìïîðòåðîì ïåðåâîäíûå âåêñåëÿ (òðàòòû), ïðîäàåò èõ ñî ñêèäêîé áàíêó. Ïðè íàñòóïëåíèè ñðîêà îïëàòû òðàòò èìïîðòåð ïîãàøàåò îáû÷íî ïîëóãîäîâûìè ïëàòåæàìè ñâîþ çàäîëæåííîñòü. Ñäåëêà îôîðìëÿåòñÿ ñîîòâåòñòâóþùèì èíäîññàìåíòîì.

 íàñòîÿùåå âðåìÿ ôîðôåéòèíãîâûå îïåðàöèè ðàçâèâàþòñÿ â ñôåðå ìåæäóíàðîäíîé òîðãîâëè è ïðåäñòàâëÿþò ñîáîé ïîêóïêó âåêñåëåé è äðóãèõ îáÿçàòåëüñòâ ó ôèðì-ýêñïîðòåðîâ äëÿ àâàíñèðîâàíèÿ èõ êîììåð÷åñêîé äåÿòåëüíîñòè, ò.å. ïîñòóïëåíèÿ ïëàòåæåé îò äåáèòîðîâ.  êà÷åñòâå ïîêóïàòåëåé ýêñïîðòíîãî äîëãà âûñòóïàþò ñïåöèàëèçèðîâàííûå ôèðìû è áàíêè. Ê ïðåèìóùåñòâàì ôîðôåéòèíãà îòíîñÿòñÿ: óñêîðåíèå îáîðà÷èâàåìîñòè êàïèòàëà âñëåäñòâèå àâàíñèðîâàíèÿ ïëàòåæåé ïîêóïàòåëåé, îñâîáîæäåíèå ýêñïîðòåðîâ îò âàëþòíûõ ðèñêîâ íåïëàòåæåé, ïîâûøåíèå ëèêâèäíîñòè ïðåäïðèÿòèé-ýêñïîðòåðîâ ïîñðåäñòâîì ñíèæåíèÿ äåáèòîðñêîé çàäîëæåííîñòè è ïîâûøåíèÿ óðîâíÿ äåíåæíûõ ñðåäñòâ, âîçìîæíîñòü îñóùåñòâëåíèÿ íîâûõ êàïèòàëüíûõ âëîæåíèé.

5. Âåêñåëüíî-êðåäèòíûå îïåðàöèè â áàíêå, â êàêîé áû ôîðìå îíè íå îñóùåñòâëÿëèñü, íà÷èíàþòñÿ ñ ïîëó÷åíèÿ êëèåíòîì âåêñåëüíîãî êðåäèòà. Êðåäèòû â ôîðìå ó÷åòà âåêñåëåé è â ôîðìå ñïåöèàëüíîãî ññóäíîãî ñ÷åòà ïîä îáåñïå÷åíèå âåêñåëåé îòêðûâàþòñÿ ðàçäåëüíî. Âåêñåëüíûå êðåäèòû äåëÿòñÿ íà ïîñòîÿííûå è åäèíîâðåìåííûå. Êðåäèòû ïî ó÷åòó âåêñåëåé ìîãóò áûòü ïðåäúÿâèòåëüñêèìè è âåêñåëåäàòåëüñêèìè. Ïåðâûé îòêðûâàåòñÿ äëÿ ó÷åòà ïåðåäàâàåìûõ êëèåíòàìè áàíêó âåêñåëåé. Õîçîðãàíû, îáëàäàþùèå áîëüøèì êîëè÷åñòâîì ïîêóïàòåëüñêèõ âåêñåëåé, èñïîëüçóþò ïðåäúÿâèòåëüñêèå êðåäèòû.

Âåêñåëåäàòåëüñêèé êðåäèò ïðåäîñòàâëÿåòñÿ êëèåíòàì, êîòîðûå âûäàþò ïîä ýòîò êðåäèò âåêñåëÿ íà îïëàòó òîâàðíî-ìàòåðèàëüíûõ öåííîñòåé, ðàáîò è óñëóã, ïîêàçûâàåìûõ äðóãèì õîçîðãàíàì, ïðåäïðèÿòèÿì è ëèöàì.
Ïîñëåäíèå ïðåäñòàâëÿþò òàêèå âåêñåëÿ â áàíê, êîòîðûé ïåðåñûëàåò èõ äëÿ ó÷åòà â áàíê âåêñåëåäàòåëÿ çà ñ÷åò îòêðûòîãî åìó âåêñåëåäàòåëåì êðåäèòà. Êðåäèòû îòêðûâàþòñÿ ïî çàÿâêàì. Çàÿâêà ïî âåêñåëüíîìó êðåäèòó ïðåäñòàâëÿåòñÿ îáû÷íî â áàíê, â êîòîðîì îòêðûòû îñíîâíûå ñ÷åòà ïðåäïðèÿòèé, õîçîðãàíîâ, â òîì ÷èñëå ðàñ÷åòíûé (òåêóùèé) ñ÷åò.

6. Ëîìáàðäíûé êðåäèò – êðåäèò ïîä çàëîã öåííûõ áóìàã. Ïðè íåïîãàøåíèè öåííûå áóìàãè ïåðåõîäÿò â ñîáñòâåííîñòü áàíêà.

7. Ëèçèíã. Îáúåêòàìè ëèçèíãà ÿâëÿþòñÿ ìàøèíû, ìåõàíèçìû è òðàíñïîðòíûå ñðåäñòâà, à ñóáúåêòàìè – ïðîèçâîäèòåëè îáîðóäîâàíèÿ, ëèçèíãîäàòåëè, ëèçèíãîïîëó÷àòåëè è áàíêè, ïðèíèìàþùèå ó÷àñòèå â ëèçèíãîâûõ îïåðàöèÿõ.

Ñîäåðæàíèå ëèçèíãîâîé îïåðàöèèñîñòîèò â òîì, ÷òî áàíê ïîêóïàåò ñîîòâåòñòâóþùåå îáîðóäîâàíèå è ïåðåäàåò åãî ïîëüçîâàòåëþ, êîòîðûé âíîñèò ïëàòó çà ñ÷åò ýêñïëóàòàöèè ïðèîáðåòåííûõ ìàøèí, ìåõàíèçìîâ è òðàíñïîðòíûõ ñðåäñòâ. Ðàçìåð è ñðîêè êðåäèòà çàâèñÿò îò óñëîâèé ëèçèíãîâûõ îòíîøåíèé.

 çàâèñèìîñòè îò ñîñòàâà ó÷àñòíèêîâ ðàçëè÷àþò ïðÿìîé è êîñâåííûé ëèçèíã. Ïðè ïðÿìîì ëèçèíãåàðåíäà èìóùåñòâà ïðîèçâîäèòñÿ áåç ïîñðåäíèêîâ ñ íåïîñðåäñòâåííîé ïåðåäà÷åé öåííîñòåé ëèçèíãîïîëó÷àòåëþ íà äâóñòîðîííåé îñíîâå. Ïðè êîñâåííîì ëèçèíãå àðåíäà îðãàíèçóåòñÿ íåñêîëüêèìè ñòîðîíàìè, îäíà èç êîòîðûõ ìîæåò âûñòóïàòü ãðóçîîòïðàâèòåëåì, äðóãàÿ – ëèçèíãîäàòåëåì, à òðåòüÿ – êðåäèòîðîì.

Ïî ñòåïåíè êîììåð÷åñêîé ñëîæíîñòè âûäåëÿþò íåîáðàòèìûé è âîçâðàòíûé ëèçèíã. Íåîáðàòèìûé ëèçèíã ïðåäïîëàãàåò èñïîëüçîâàíèå èìóùåñòâà áåç ïðàâà ïðîäàæè èëè ïåðåäà÷è åãî äðóãîìó àðåíäàòîðó. Ïðè âîçâðàòíîì ëèçèíãå ïðîèçâîäèòåëü îáîðóäîâàíèÿ ñíà÷àëà ïðîäàåò åãî ñâîåìó êîíòðàãåíòó, à çàòåì ïîëó÷àåò ïî ëèçèíãó, ÷òî
ïîçâîëÿåò ìîáèëèçîâàòü äîïîëíèòåëüíûå äåíåæíûå ñðåäñòâà äëÿ ðàñøèðåíèÿ ïðîèçâîäñòâà.

Ëèçèíã ñ ïîëíîé îêóïàåìîñòüþ èìóùåñòâà – ôèíàíñîâûé ëèçèíã, êîòîðûé îòëè÷àåòñÿ òåì, ÷òî â òå÷åíèå
äåéñòâèÿ äîãîâîðà ïðîèñõîäèò ïîëíàÿ âûïëàòà ñòîèìîñòè àðåíäóåìîãî îáîðóäîâàíèÿ.

Ëèçèíã ñ íåïîëíîé îêóïàåìîñòüþ èìóùåñòâà – îïåðàòèâíûé èëè ÷àñòè÷íûé ëèçèíã, ïðè
êîòîðîì ñðîê äîãîâîðà ìåíüøå, ÷åì íîðìàòèâíûé ñðîê ãîäíîñòè èìóùåñòâà.

«Ëåâåðåäæ – ëèçèíã», èëè ðàçäåëüíûé ëèçèí㠖 ëèçèíã ñ ïðèâëå÷åíèåì çàåìíûõ ñðåäñòâ îò èíâåñòîðà, ïðåäïîëàãàþùèé ó÷àñòèå íåñêîëüêèõ êîìïàíèé, ïðåäîñòàâëÿþùèõ ôèíàíñèðîâàíèå. Ñîáñòâåííèêîì èìóùåñòâà ñòàíîâèòñÿ îñíîâíîé ëèçèíãîäàòåëü ñî âñåìè âûòåêàþùèìè èç ýòîãî ïîñëåäñòâèÿìè, íî ïðàâî íà ïîëó÷åíèå ëèçèíãîâûõ
ïëàòåæåé îí ìîæåò ïðåäîñòàâèòü ñâîèì çàèìîäàâöàì.

×èñòûé ëèçèí㠖 âñå îáñëóæèâàíèå èìóùåñòâà ïðèíèìàåò ëèçèíãîïîëó÷àòåëü. Ýòî õàðàêòåðíî äëÿ ôèíàíñîâîãî ëèçèíãà.

«Ìîêðûé» ëèçèí㠖 ðàñõîäû ïî îáÿçàòåëüíîìó òåõíè÷åñêîìó îáñëóæèâàíèþ èìóùåñòâà, ðåìîíòó, ñòðàõîâàíèþ íåñåò ëèçèíãîäàòåëü. Ýòî õàðàêòåðíî äëÿ îïåðàòèâíîãî ëèçèíãà.

Ëèçèíã ñ ïîëíûì íàáîðîì óñëó㠖 ïðè êîìïëåêñíîì îáñëóæèâàíèè èìóùåñòâà ëèçèíãîäàòåëåì.

Ëèçèíã ñ ÷àñòè÷íûì íàáîðîì óñëó㠖 åñëè íà ëèçèíãîäàòåëÿ ïðèõîäèòñÿ òîëüêî îïðåäåëåííàÿ äîëÿ ðàáîò ïî îáñëóæèâàíèþ èìóùåñòâà.

Òàêæå ñóùåñòâóåò ðåâîëüâåðíûé ëèçèíã, èëè ëèçèíã ñ ïîñëåäîâàòåëüíîé çàìåíîé èìóùåñòâà.

Èñòî÷íèê – Ò.À. Ôðîëîâà Áàíêîâñêîå äåëî: êîíñïåêò ëåêöèé Òàãàíðîã: ÒÒÈ ÞÔÓ, 2010.

Âñå òåîðåòè÷åñêèå ñòàòüè